公司合并信息 - 2019年8月13日，公司与维亚康姆达成合并协议，维亚康姆将并入公司，合并后公司更名为ViacomCBS Inc.，预计2019年12月初完成合并[155] - 合并生效时，每股维亚康姆A类和B类普通股将自动转换为0.59625股ViacomCBS相应类别普通股，公司A类和B类普通股将分别保持为ViacomCBS A类和B类普通股[156] 财务数据关键指标变化（季度） - 2019年第三季度，GAAP下收入32.95亿美元，同比增长1%；运营收入5.01亿美元，同比下降27%；净利润3.19亿美元，同比下降35%；摊薄后每股收益0.85美元，同比下降34%；经营活动净现金流2700万美元，同比下降80%[163] - 2019年第三季度，公司宣布每股0.18美元的季度现金股息，总计6900万美元，于10月1日支付[176] - 2019年第三季度运营收入下降27%，主要因合并成本和其他事项影响；调整后运营收入下降21%，因内容投资增加和流媒体服务成本上升[167] - 2019年第三季度，公司报告的营业收入为5.01亿美元，调整后为5.81亿美元；净利润为3.19亿美元，调整后为3.56亿美元；摊薄后每股收益为0.85美元，调整后为0.95美元[182] - 2018年第三季度，公司报告的营业收入为6.9亿美元，调整后为7.36亿美元；净利润为4.88亿美元，调整后为4.69亿美元；摊薄后每股收益为1.29美元，调整后为1.24美元[185] - 2019年第三季度总营收为32.95亿美元，较2018年的32.63亿美元增长1%；2019年前九个月总营收为112.71亿美元，较2018年的104.9亿美元增长7%[192] - 2019年第三季度广告收入为11.77亿美元，较2018年的12.63亿美元下降7%；2019年前九个月广告收入为46.45亿美元，较2018年的43.23亿美元增长7%[192] - 2019年第三季度内容许可和分销收入为9.39亿美元，较2018年的9.33亿美元增长1%；2019年前九个月该收入为31.26亿美元，较2018年的30.24亿美元增长3%[192] - 2019年第三季度附属和订阅费用收入为11.24亿美元，较2018年的10.08亿美元增长12%；2019年前九个月该收入为33.48亿美元，较2018年的29.76亿美元增长13%[192] - 2019年第三季度其他收入为0.55亿美元，较2018年的0.59亿美元下降7%；2019年前九个月其他收入为1.52亿美元，较2018年的1.67亿美元下降9%[192] - 2019年第三季度和前九个月，总运营费用分别为20.78亿美元和73.35亿美元，较2018年同期分别增长8%和13%[205] - 2019年第三季度和前九个月，销售、一般和行政费用分别为5.84亿美元和17.02亿美元，较2018年同期均增长6%[201] - 2019年第三季度和前九个月，折旧和摊销费用分别为5200万美元和1.58亿美元，较2018年同期分别下降7%和6%[212] - 2019年第三季度和前九个月，利息费用分别为1.14亿美元和3.46亿美元，较2018年同期均下降1%；利息收入分别为1200万美元和3800万美元，较2018年同期分别下降0%和12%[220] - 2019年第三季度净收益为4.88亿美元，较2018年下降35%；摊薄后每股收益为0.85美元，较2018年下降34%[231] - 2019年第三季度总营收为32.95亿美元，较2018年增长1%[235] - 2019年第三季度总部门运营收入为5.81亿美元，较2018年下降21%[235] - 2019年第三季度总运营收入为5.01亿美元，较2018年下降27%[235] - 2019年第三季度总折旧和摊销为5200万美元，较2018年下降7%[236] - 2019年第三季度，本地媒体收入4.06亿美元，较2018年的4.34亿美元下降6%，运营收入9600万美元，较2018年的1.24亿美元下降23%[258] - 2019年第三季度，公司运营亏损6500万美元，较2018年的6400万美元增加2%；前九个月运营亏损2.04亿美元，较2018年的2.16亿美元减少6%[263] - 2019年第三季度自由现金流为 -700万美元，2018年同期为9700万美元；2019年前九个月自由现金流为2.47亿美元，2018年同期为10.8亿美元[283] - 2019年第三季度公司宣布A类和B类普通股每股0.18美元的季度现金股息，总计6900万美元[284] 财务数据关键指标变化（前三季度/前九个月） - 2019年前三季度，GAAP下收入112.71亿美元，同比增长7%；运营收入24.24亿美元，同比增长14%；净利润23.42亿美元，同比增长67%；摊薄后每股收益6.23美元，同比增长70%；经营活动净现金流3.41亿美元，同比下降71%[169] - 2019年前三季度，广告收入增长7%，内容授权和分销收入增长3%，附属和订阅费收入增长13%[170] - 2019年前三季度净利润增长67%，受出售资产收益和递延税项收益影响；调整后净利润下降8%，主要因调整后运营收入降低[171][173] - 2019年前九个月，公司报告的营业收入为24.24亿美元，调整后为20.76亿美元；净利润为23.42亿美元，调整后为13.06亿美元；摊薄后每股收益为6.23美元，调整后为3.47美元[187] - 2018年前九个月，公司报告的营业收入为21.21亿美元，调整后为22.11亿美元；净利润为13.99亿美元，调整后为14.14亿美元；摊薄后每股收益为3.66美元，调整后为3.7美元[191] - 2019年前三季度和前九个月，附属和订阅费用分别增长12%和13%，其中直接面向消费者的数字流媒体服务分别增长39%和40%，转播收入、电视台附属费用和虚拟多频道视频节目分发商收入合计增长18%[201] - 2019年和2018年第三季度，国际地区收入分别占公司总收入的14%和16%；2019年和2018年前九个月，国际地区收入分别占公司总收入的14%和18%[203] - 2019年第一季度，公司记录重组费用1.08亿美元，其中遣散费9800万美元，退出合同义务及其他相关成本1000万美元[213] - 2019年前三季度和前九个月，公司因与维亚康姆的合并产生成本分别为8000万美元和8300万美元，2018年同期分别为4600万美元和6500万美元[218] - 2019年前三季度所得税拨备为3.44亿美元，2018年为 -3.12亿美元，变化幅度无意义[225] - 2019年前三季度有效所得税率为 -16.8%，2018年为17.7%[225] - 2019年前三季度对被投资公司的净亏损权益为 -5200万美元，与2018年持平[230] - 2019年前三季度公司出售国际合资企业获得1000万美元收益[230] - 2019年前三季度净收益为23.42亿美元，较2018年增长67%；摊薄后每股收益为6.23美元，较2018年增长70%[231] - 2019年前九个月公司总营收112.71亿美元，较2018年的104.9亿美元增长7%，即7.81亿美元[238] - 2019年前九个月娱乐业务营收82.03亿美元，占总营收73%，较2018年增长12%，即8.58亿美元[238] - 2019年前九个月有线电视网络业务营收16.77亿美元，占总营收15%，较2018年增长1%，即0.24亿美元[238] - 2019年前九个月出版业务营收5.99亿美元，占总营收5%，较2018年下降1%，即0.08亿美元[238] - 2019年前九个月地方媒体业务营收12.86亿美元，占总营收11%，较2018年增长1%，即0.17亿美元[238] - 2019年前九个月公司总运营收入24.24亿美元，较2018年的21.21亿美元增长14%，即3.03亿美元[238] - 2019年前九个月娱乐业务运营收入12.58亿美元，较2018年增长2%，即0.21亿美元[238] - 2019年前九个月有线电视网络业务运营收入5.56亿美元，较2018年下降23%，即1.66亿美元[238] - 2019年前九个月出版业务运营收入1.02亿美元，较2018年增长4%，即0.04亿美元[238] - 2019年前九个月地方媒体业务运营收入3.64亿美元，较2018年下降2%，即0.06亿美元[238] - 2019年前九个月，本地媒体收入12.86亿美元，较2018年的12.69亿美元增长1%，运营收入3.64亿美元，较2018年的3.70亿美元下降2%[260] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物为1.96亿美元，较2018年12月31日的3.22亿美元减少39%，应收账款净额为36.85亿美元，较2018年12月31日的40.41亿美元减少9%[264] - 截至2019年9月30日，节目及其他存货为48.61亿美元，较2018年12月31日的38.83亿美元增长25%，商誉达50.64亿美元，较2018年12月31日的49.20亿美元增长3%[265] - 截至2019年9月30日，应付账款为3.08亿美元，较2018年12月31日的2.01亿美元增长53%，应付所得税为9400万美元，2018年12月31日为0[268] - 截至2019年9月30日，递延所得税负债净额为5.52亿美元，较2018年12月31日的3.99亿美元增长38%，非流动经营租赁负债为9.48亿美元，2018年12月31日为0[270] - 2019年前九个月，经营活动产生的净现金流为3.41亿美元，较2018年的11.80亿美元减少8.39亿美元，投资活动产生的净现金流为5.53亿美元，2018年为 -2.19亿美元[272] - 2019年前九个月，公司净支付所得税3.33亿美元，2018年同期净退税1900万美元[272] - 2019年前九个月，投资活动中处置资产所得款项为7.40亿美元，2018年为0[274] - 2019年前九个月融资活动净现金流为 -10.18亿美元，2018年同期为 -10.64亿美元[276] 业务交易信息 - 2019年第一季度，公司出售CBS Television City，获得5.49亿美元收益；3月，公司以5000万美元收购Pop剩余50%股权，实现100%控股[175] - 2019年第一季度，公司采用新租赁标准，截至9月30日，合并资产负债表包含10亿美元使用权资产和10.8亿美元租赁负债[177] - 2019年第一季度，公司出售CBS电视城获得7.5亿美元，产生收益5.49亿美元（税后3.86亿美元）[219] - 2019年3月公司发行5亿美元4.20%的优先票据，赎回6亿美元2.30%的优先票据[288] 债务与现金流相关 - 截至2019年9月30日，高级债务余额为93.34亿美元，加权平均利率为4.38%；商业票据余额为5000万美元，加权平均利率为2.25%[222] - 2019年9月30日公司总债务为94.19亿美元，2018年12月31日为101.52亿美元[286] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司商业票据借款分别为5000万美元和6.74亿美元，加权平均利率分别为2.25%和3.02%[289] - 2019年9月30日公司综合杠杆率约为3.1倍，信贷协议要求每季度末最高为4.5倍[290] - 2019年9月30日公司信贷安排剩余可用额度为24.9亿美元[292] - 公司未来五年到期的长期债务义务26.3亿美元，预计由经营活动现金和再融资能力提供资金[295] 或有事项与风险 - 2019年1月31日公司出售CBS电视城，在9月30日资产负债表上确认1.23亿美元担保负债[297] - 截至2019年9月30日，公司约有31,030项石棉索赔待处理，2018年12月31日约为31,570项，2018年9月30日约为31,500项[310] - 2019年第三季度，公司收到约850项新索赔，关闭或转移到非活跃记录约1,940项索赔[310] - 2018年和2017年，公司石棉索赔和解及辩护总成本（扣除保险赔偿和税后）分别约为4500万美元和5700万美元[310] - 公司面临与石棉相关的诉讼，原告多未指明索赔所涉公司产品，指明产品的索赔多与涡轮机用含石棉绝缘材料暴露有关[307] - 公司不时收到联邦和州环境监管机构及其他实体