公司股权交易与捐赠 - 2019年7月1日公司完成交易，出售13,026,625股普通股，每股10美元，总收益约1.303亿美元，同时向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[114] 财富管理资产情况 - 截至2020年6月30日，财富管理资产总额为1.67亿美元[121] 公司整体财务数据 - 截至2020年6月30日，公司资产11亿美元，贷款和租赁净额7.529亿美元，存款7.391亿美元，股东权益1.961亿美元[124] - 2020年6月30日，公司总资产为11亿美元，较2019年12月31日增加1.542亿美元，增幅15.6%[149] 资本比率情况 - 截至2020年6月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为13.4%，超过了10.0%的要求[124] - 2020年6月30日，第一银行里士满的监管资本超过FDIC监管要求，处于资本充足状态。总风险资本为1.15769亿美元，比率为20.1%；一级风险资本为1.47248亿美元，比率为19.0%；普通股一级资本为1.47248亿美元，比率为19.0%；一级杠杆（核心）资本为1.47248亿美元，比率为13.4%[198][199] - 2019年12月31日，总风险资本为1.49137亿美元，比率为19.5%；一级风险资本为1.42048亿美元，比率为18.5%；普通股一级资本为1.42048亿美元，比率为18.5%；一级杠杆（核心）资本为1.42048亿美元，比率为14.6%[199] 净收入情况 - 2020年上半年净收入为500万美元，而2019年同期为170万美元[124] - 2020年第二季度净收入为250万美元，较2019年同期增加220万美元，即647.8%[160] - 2020年上半年净利润为500万美元，较2019年同期的170万美元增加330万美元，增幅190.4%，摊薄后每股收益为0.40美元[173] 净利息收入与净息差预期 - 公司预计2020年净利息收入和净息差将受到不利影响，可能持续更长时间，因联邦基金目标利率降低150个基点[123] 公司主要业务与收入来源 - 公司主要业务是吸收存款并投资于各类贷款和证券，净利息收入是主要收入来源[120][122] 公司关键会计政策 - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、评估止赎资产、抵押服务权、无形资产和证券估值、递延所得税资产和所得税会计[125] - 公司通过既定流程确定贷款和租赁损失准备金的充足性，该过程具有主观性[127][128] - 抵押服务权相关的关键会计政策涉及初始估值和后续减值测试，其估值受利率、提前还款速度等因素影响[130] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司处理465笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额达6430万美元，另有7.2万美元已获批待发放[142] - PPP贷款利息率为1.0%，贷款期限为两年，本金和利息支付从发放日起递延六个月，美国小企业管理局（SBA）提供100%担保[140] - SBA为公司处理PPP贷款支付费用，贷款不超过35万美元的费率为5%，超过35万美元且低于200万美元的费率为3%，至少200万美元的费率为1%[142] 受新冠疫情影响的贷款情况 - 截至2020年6月30日，752笔贷款（总计1.751亿美元，占贷款和租赁总额的22.9%）因新冠疫情进行修改，包括付款延期、费用减免等[144] 贷款和租赁相关数据变化 - 贷款和租赁净额从2019年12月31日的6.873亿美元增至2020年6月30日的7.529亿美元，增加6570万美元，其中PPP贷款占6430万美元[150] - 2020年6月30日，非应计贷款和逾期90天以上的应计贷款等非执行贷款和租赁总计430万美元，占贷款和租赁总额的0.57%[152] - 2020年6月30日，不良贷款重组（TDRs）总计56.9万美元，低于2019年12月31日的59.8万美元[153] - 贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的710万美元增至2020年6月30日的850万美元，增加140万美元，增幅20.2%[154] - 2020年前六个月净冲销为9.8万美元，占平均贷款和租赁余额的0.03%，低于2019年同期的32.9万美元（0.10%）[154] 存款与借款数据变化 - 截至2020年6月30日，总存款较2019年12月31日增加1.219亿美元，即19.8%，达到7.391亿美元[156] - 截至2020年6月30日，总借款较2019年12月31日增加2600万美元，即16.9%，达到1.8亿美元[157] 股东权益情况 - 截至2020年6月30日，股东权益较2019年12月31日增加830万美元，即4.4%，达到1.961亿美元，权益与资产比率为17.2%[159] 第二季度财务数据变化 - 2020年第二季度利息收入较2019年同期增加10万美元，即1.0%，达到1050万美元[161] - 2020年第二季度利息支出较2019年同期减少44.1万美元，即15.1%，降至250万美元[163] - 2020年第二季度净利息收入较2019年同期增加54.1万美元，即7.2%，达到800万美元，净息差为3.03%[165] - 2020年第二季度贷款和租赁损失拨备较2019年同期增加83.5万美元，即172.2%，达到130万美元[169] - 2020年第二季度非利息收入较2019年同期增加120万美元，即131.4%，达到210万美元[170] - 2020年第二季度非利息支出较2019年同期减少200万美元，即25.7%，降至560万美元[171] 上半年财务数据变化 - 2020年上半年利息收入增至2090万美元，较2019年同期增加79.5万美元，增幅3.9%；贷款和租赁利息收入增至1840万美元，较2019年同期增加44.3万美元，增幅2.5%[174] - 2020年上半年投资证券利息收入增至240万美元，较2019年同期增加54.3万美元，增幅28.6%；现金及现金等价物利息收入降至13.6万美元，2019年同期为32.8万美元[175] - 2020年上半年利息支出降至500万美元，较2019年同期减少51.4万美元，降幅9.3%；存款利息支出降至350万美元，较2019年同期减少46.5万美元，降幅11.6%[176] - 2020年上半年净利息收入增至1590万美元，较2019年同期增加130万美元，增幅9.0%；净息差为3.25%，2019年同期为3.35%[177] - 2020年上半年贷款和租赁损失拨备为150万美元，较2019年同期增加52万美元，增幅51.5%；净冲销为9.8万美元，2019年同期为32.9万美元[182] - 2020年上半年非利息收入增至300万美元，较2019年同期增加120万美元，增幅68.2%；贷款和租赁销售收益增至130万美元，2019年同期为21.1万美元[183] - 2020年上半年非利息支出降至1120万美元，较2019年同期减少220万美元，降幅16.7%；薪资和员工福利减少220万美元，降幅24.5%[185] - 2020年上半年所得税费用增加100万美元，主要因税前收入增加430万美元；有效税率为20.6%，2019年同期为14.1%[186] 公司流动性管理 - 公司需保持足够现金和合格流动资产以维持充足流动性，通过管理生息资产和付息负债的余额及期限来维持适当流动性[187][188] - 2020年6月30日，公司有2.041亿美元现金和未质押可供出售投资证券用于现金需求，可基于现有质押抵押物额外借入4170万美元FHLB预付款，还可基于未质押PPP贷款最多借入6430万美元[189] 贷款和租赁承诺与定期存款情况 - 2020年6月30日，未偿还贷款和租赁承诺（包括未使用额度和信用证）总计1.339亿美元，其中未支付的建筑和土地贷款为5560万美元，一年内到期的定期存款总计2.652亿美元[190] - 2020年6月30日，公司有1.339亿美元的贷款和租赁承诺以及未使用的信用证[196] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物从2019年12月31日的4060万美元增加7000万美元至1.106亿美元[192] - 2020年6月30日，公司未合并报表的现金、无息存款和流动性投资为4250万美元[193] 现金流量情况 - 2020年上半年经营活动提供的净现金为720万美元，投资活动使用的净现金总计8450万美元，融资活动提供的净现金为1.472亿美元，主要源于存款净增加1.219亿美元和FHLB预付款净增加2600万美元[192] 公司披露与内部控制情况 - 截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[204] 市场风险披露情况 - 市场风险披露与2019年10 - K表格相比无重大变化[202]