租金递延情况 - 2020年9月30日止九个月，公司保留87%的租金账单，同意递延13%的租金账单，金额为16.3万美元，递延租金将于2021年底前全额偿还[35] 普通股加权平均流通股数 - 2020年第三季度，普通股加权平均流通股数为26,229,226股，2019年同期为26,041,353股；2020年前九个月为26,193,058股，2019年同期为26,022,022股[43] 可售证券情况 - 2020年9月30日，可售证券的公允价值为1.4199亿美元，成本为1.417亿美元；2019年12月31日，公允价值为3.9084亿美元，成本为3.9033亿美元[44] - 2020年9月30日，可售证券的公允价值比成本基础高2.9万美元，总未实现持有收益为3万美元，总未实现持有损失为1000美元[45] - 2020年9月30日，可售证券到期金额总计1.4145万美元，其中2020年到期1.1393万美元，2021年到期2752美元；2019年12月31日，到期金额总计3.9029万美元，其中2020年到期3.8127万美元，2021年到期902美元[49] 可售债务证券信用损失核算 - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，对可售债务证券确认信用损失时采用备抵法，截至2020年9月30日未记录信用损失[44] 会计准则采用影响 - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2018 - 13和ASU No. 2018 - 14，对合并财务报表无重大影响[40][41] 租赁让步核算 - 公司选择根据FASB问答在修改框架外核算租赁让步，并继续评估其影响[35] 参考利率改革指导影响 - 公司预计利用FASB关于参考利率改革的可选指导，但预计对合并财务报表无重大影响[36] 房地产开发项目总值 - 截至2020年9月30日，房地产开发项目总值309,917千美元，较2019年12月31日的297,581千美元有所增长[51] 水配水权与购买合同 - 公司每年获得州水项目（SWP）配水权3,444英亩 - 英尺，与Nickel Family, LLC签订的合同每年需购买6,693英亩 - 英尺的水[53] 水购买成本 - 2020年水的购买成本为每英亩 - 英尺793美元，成本每年按消费者价格指数或3%中较高者增长[54] 水销售情况 - 2020年9月30日，水销售收入为5,471千美元，销售成本为3,264千美元，利润为2,207千美元，较2019年9月30日的793千美元大幅增长[55] 未来用水成本 - 截至2020年9月30日，持有的未来用水成本总计31,302千美元，高于2019年12月31日的28,319千美元[55] 应计负债和其他情况 - 截至2020年9月30日，应计负债和其他总计4,395千美元，高于2019年12月31日的3,463千美元[58] 长期债务情况 - 截至2020年9月30日，长期债务（扣除当前部分）为53,672千美元，低于2019年12月31日的57,476千美元[59] 定期票据与循环信贷额度情况 - 修订后的定期票据利率固定为4.16%，循环信贷额度（RLC）无未偿还余额，未来借款预计用于营运资金和一般公司用途[59][60][61] 其他负债情况 - 截至2020年9月30日，其他负债总计18,491千美元，高于2019年12月31日的15,455千美元[66] 绩效条件授予情况 - 截至2020年9月30日的九个月，绩效条件授予的阈值绩效为67,713，目标绩效为621,515，最大绩效为1,063,367[68] 股票授予情况 - 截至2020年9月30日，公司未到期股票授予期末目标成就数量为962,902股，期初为409,373股，新增777,970股，归属224,441股[70] 股票薪酬成本 - 2020年9月30日止九个月，公司1998年股票激励计划和非员工董事股票激励计划的总股票薪酬成本为449.2万美元，2019年同期为245万美元[73] 利率互换协议情况 - 截至2020年9月30日，利率互换协议公允价值为 - 668.2万美元，加权平均利率支付率为4.16%，名义金额为5587.9万美元；2019年12月31日公允价值为 - 271.6万美元，名义金额为5876.8万美元[77] 所得税费用与有效税率 - 2020年9月30日止九个月，公司所得税费用为111.1万美元，有效税率为229%；2019年同期所得税费用为32万美元，有效税率为27%[79] 水合同支付情况 - 截至2020年9月30日，公司预计2020年水合同总支付1094.3万美元，已支付1014.4万美元，未来水支付合同义务为2.61952亿美元[81] 向Tejon Ranch Conservancy支付情况 - 公司需在2021年前每年向Tejon Ranch Conservancy支付约80万美元[83] 债券债务与留置权情况 - 为Tejon Ranch Commerce Center融资，West CFD为2862万美元债券债务对420英亩土地设留置权，East CFD为5500万美元债券债务对1931英亩土地设留置权，East CFD还有约6500万美元额外债券授权[85] 备用信用证情况 - 与East CFD债券发行相关的备用信用证金额为439.3万美元，每年成本约6.8万美元[86] 特别税支付预计 - 2020财年，公司预计支付约252.1万美元特别税[87] 诉讼影响情况 - 截至2020年9月30日，公司认为Tehachapi Uplands Multiple Species Habitat Conservation Plan诉讼不影响MV开发[94] 羚羊谷地下水案情况 - 羚羊谷地下水案中，2015年超140方代表超99%当前用水量达成和解，公司分配量与百年项目供水计划一致，部分方上诉，上诉程序仍在进行[98] - 2004年羚羊谷地下水案多阶段审判，前三阶段判定盆地超采并确定可持续产量，第四阶段确认2011 - 2012年各方抽水情况，第五阶段审理联邦保留水权和回流水权问题[98] 克恩水银行诉讼情况 - 克恩水银行诉讼中，2010年中央三角洲请愿者等提起多起诉讼，法院判定2010年EIR不足，要求DWR准备修订版EIR，2016年DWR完成相关工作，后续又有新诉讼，上诉和交叉上诉简报已完成，预计2020年有裁决[100][103][104][106] - 克恩水银行诉讼中，中央三角洲请愿者质疑DWR对蒙特雷修正案的批准及2010年EIR，法院判定2010年EIR不足，要求DWR准备修订版EIR即2016年EIR[100][103][104] - 2016年DWR认证2016年EIR符合CEQA，完成相关程序并提交法院，2016年10月CFS请愿者提起新诉讼，法院驳回请愿，上诉合并审理[104][106] 葡萄藤项目诉讼情况 - 葡萄藤项目2016年获批准，2017年遭诉讼，法院判定EIR部分不足，2019年项目重新获批，2020年又遭诉讼，法院合并案件审理，2021年1月22日开庭[107][108][109][110][111][112] - 葡萄藤项目2016年获批后2017年遭诉讼，法院判定EIR项目描述不足需补充分析，2019年项目重新获批[107][108][109][110] - 2020年CBD就葡萄藤项目重新获批提起新诉讼，公司和郡请求合并案件、驳回诉讼，法院合并案件，驳回请求但允许后续重提[111] - 截至文件提交日，郡已认证并提交2020年诉讼行政记录，法院定2021年1月22日开庭，相关简报正在进行[112] 土地租赁与环境修复情况 - 公司将土地租给加州国家水泥公司用于生产波特兰水泥，前租户拉法基和现租户国家水泥按水质控制委员会命令修复环境问题，若公司自行修复费用可能不重大且无持续风险[95][96][97] 福利计划缴款情况 - 公司2020年向福利计划缴款16.5万美元[117] 福利计划投资组合比例 - 2020年9月30日，福利计划投资组合约65%为股票，34%为债券，1%为货币市场基金；2019年12月31日，该比例分别为66%、33%和1%[118] 养老金成本与回报率相关利率 - 2020年确定净定期养老金成本和2019年12月31日养老金福利义务时使用的加权平均贴现率为3.2%，2020财年和2019年12月31日计划资产的假设预期长期回报率均为7.3%[118] 福利计划净定期养老金收益 - 福利计划九个月净定期养老金收益2020年为17.7万美元，2019年为4.5万美元[119] 补充高管退休计划净定期养老金费用 - 补充高管退休计划九个月净定期养老金费用2020年为23.7万美元，2019年为27.6万美元[120] 商业/工业房地产开发业务收入 - 商业/工业房地产开发业务三季度收入2020年为271万美元，2019年为262万美元；九个月收入2020年为714.4万美元，2019年为1204.1万美元[123] 度假村/住宅房地产开发业务亏损情况 - 度假村/住宅房地产开发业务2020年三季度亏损27.3万美元，2019年为58.2万美元；2020年九个月亏损122.5万美元，2019年为187.2万美元[124] 矿产资源业务收入 - 矿产资源业务三季度收入2020年为132.2万美元，2019年为155.9万美元；九个月收入2020年为927.6万美元，2019年为835.1万美元[125] 农业业务收入 - 农业业务三季度收入2020年为853.7万美元，2019年为460.2万美元；九个月收入2020年为969.8万美元，2019年为630.3万美元[127] 非合并合资企业投资与收益情况 - 截至2020年9月30日，公司对非合并合资企业的投资为3716.3万美元，九个月来自非合并合资企业的收益为362.9万美元[129] - 2020年第三季度，公司未合并合资企业的总收入为2759.7万美元，收益为172.4万美元，公司享有的收益份额为109.3万美元[133] - 2020年前九个月，公司未合并合资企业的总收入为7525.9万美元，收益为580.2万美元，公司享有的收益份额为362.9万美元[135] 合资企业期票与贷款未偿还余额情况 - 截至2020年9月30日，TRC - MRC 3, LLC建筑的期票未偿还本金余额为3578.5万美元，公司对该合资企业的投资为646.4万美元[131] - 截至2020年9月30日，TRC - MRC 2, LLC的期票未偿还本金余额为2401.8万美元，公司因超额分配产生赤字余额203.8万美元[131] - 截至2020年9月30日，TRC - MRC 1, LLC的抵押贷款未偿还余额为2412.6万美元，公司因超额分配产生赤字余额46.8万美元[131] - 截至2020年9月30日，TRCC/Rock Outlet Center LLC合资企业的定期贷款未偿还余额为3528.6万美元[134] 公司股权情况 - 截至2020年9月30日，公司拥有Centennial Founders, LLC 92.74%的股权[134] 水合同支付金额 - 截至2020年9月30日，公司为与WRMWSD的水合同及相关成本支付了437.7万美元[138] 循环信贷额度情况 - 截至2020年9月30日，循环信贷额度（RLC）无未偿还余额，利率可浮动在选定伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）上加1.50%，或在固定期限内固定在LIBOR上加1.50%[255] 定期贷款未偿还余额与利率情况 - 截至2020年9月30日，第一笔定期贷款未偿还余额为5587.9万美元，利率通过利率互换固定为4.16%；第二笔定期贷款未偿还余额为225万美元，固定利率为4.25%[256] 有价证券与长期债务情况 - 截至2020年9月30日，有价证券总计1417万美元，加权平均利率为1.76%；长期债务（475万美元票据）总计225万美元，加权平均利率为4.25%；长期债务（修订定期贷款）总计5587.9万美元，加权平均利率为4.16%[260] - 截至2019年12月31日，有价证券总计3903.3万美元，加权平均利率为2.03%；长期债务（475万美元票据）总计312.9万美元，加权平均利率为4.25%；长期债务（7000万美元票据）总计5876.8万美元，加权平均利率为4.16%[262] 应收账款价格变动风险情况 - 截至2020年9月30日，973.1万美元应收账款中，137万美元（14%）面临价格变动风险，其中89.8万美元归因于开心果，47.1万美元归因于杏仁[264] 开心果与杏仁应收账款价格情况 - 2020年9月30日记录的剩余开心果应收账款估计价格为每磅2.04美元，2019年12月31日为每磅1.98美元；每0.01美元价格变动，开心果应收账款增减4400美元[265] - 2020年9月30日记录的