各业务线2018年收入情况 - 2018年全球财富管理业务美洲、亚太、EMEA、瑞士和全球收入分别为92亿美元、24亿美元、36亿美元、16亿美元和1亿美元，总计169亿美元[19] - 2018年个人与企业银行业务瑞士收入为42亿美元，总计42亿美元[19] - 2018年资产管理业务美洲、亚太、EMEA、瑞士和全球收入分别为5亿美元、4亿美元、3亿美元、7亿美元和 - 1亿美元，总计19亿美元[19] - 2018年投资银行美洲、亚太、EMEA、瑞士和全球收入分别为30亿美元、22亿美元、23亿美元、8亿美元和 - 1亿美元，总计81亿美元[19] - 2018年集团美洲、亚太、EMEA、瑞士和全球收入分别为128亿美元、50亿美元、63亿美元、73亿美元和 - 11亿美元，总计302亿美元[19] 特定账户收入情况 - 2018年与联合国相关的伊朗政府账户总收入约为3270美元[20] - 截至2018年12月，与伊朗银行账户的客户资产为3117美元，2018年该账户报告的总收入为10美元[20] 公司股份相关规定 - 公司股份为注册股，每股面值0.1瑞士法郎，全额缴足，股东无进一步出资义务[22] - 公司股份在各方面享有同等权利，每股在股东大会上有一票表决权[22] - 公司股份转让存在不同方式，登记有投票权和无投票权之分[23] 股东大会相关规定 - 公司年度普通股东大会须在财政年度结束（12月31日）后六个月内举行，董事会或法定审计师可召集，需提前20天通知[24] - 持有至少10%公司名义股本的股东可要求董事会召集特别股东大会，代表至少62,500瑞士法郎票面价值股份的股东有权要求将特定提案列入下次股东大会议程并表决[24] 公司储备金相关规定 - 公司至少5%的年度净利润须留存为一般储备，直至达到公司已缴股本的20%；若年度股息超过名义股本的5%，超出部分的10%须留存为一般储备（控股公司除外）[25] 投票权变动相关规定 - 任何人直接或间接或与第三方共同达到、超过或低于公司3%、5%、10%、15%、20%、25%、33 1/3%、50%或66 2/3%的投票权门槛，须通知公司和证券交易所[27] - 任何人直接或间接或与第三方共同收购超过公司33 1/3%的投票权，须向所有剩余股东提交收购要约[27] 董事会成员贷款规定 - 公司向董事会成员提供的贷款总额每位成员不得超过2000万瑞士法郎[29] 董事会成员任期规定 - 董事会成员任期为一年，连续任期不得超过12届，特殊情况下董事会可延长此限制[31] 公司股份回购规定 - 公司及子公司仅在有足够自由储备支付购买价格且股份总面值不超过公司名义股本的10%时，才可回购股份[32] 公司解散及清算规定 - 公司可随时通过股东大会决议解散，该决议须由至少三分之二的投票权和代表股份面值的绝对多数通过[33] - 清算后的任何盈余（清偿所有债权人的所有债权后）按股东持有的已缴股份面值比例分配给股东[34] 美国持有人税务相关情况 - 瑞银集团向普通股股东支付的股息原则上需缴纳35%的瑞士联邦预扣税，符合条约福利的美国持有人可申请退还超出15%条约税率的预扣税[37] - 美国持有人出售瑞银普通股的资本利得一般无需缴纳瑞士所得税或利得税，除非该持有人将这些股份作为瑞士商业经营的业务资产[37] - 购买或出售瑞银普通股可能需缴纳最高0.15%的瑞士证券转让印花税，通过认可证券交易所成员出售还可能需缴纳证券交易所征费[37] - 美国持有人收到的瑞银股息一般应计入总收入并视为股息，超出公司当期和累计收益及利润的分配将视为资本返还[38] - 支付给非公司制美国持有人的符合条件的股息收入，若满足持股期限等要求，将按优惠税率征税[38] - 若公司50%或以上（按投票权或价值计算）由美国人士拥有，且至少10%的收益和利润归因于外国税收抵免目的的来源，则部分股息将视为美国来源所得[39] - 美国持有人出售瑞银普通股一般会确认资本利得或损失，非公司制美国持有人持有超过一年的资本利得通常按优惠税率征税[39] - 公司认为目前瑞银普通股不应被视为被动外国投资公司（PFIC）的股票，预计近期也不会成为PFIC，但该结论每年确定，可能会改变[39] - 若公司被视为PFIC，出售普通股实现的收益一般不视为资本利得，除非美国持有人选择按市值计价基础每年纳税[39] - 若公司在分配股息的应税年度或前一应税年度被视为PFIC，收到的股息将按普通收入适用税率征税，而非符合条件股息收入的优惠税率[39] 公司一级附属票据发行情况 - 2015年2月19日，公司发行12.5亿美元7%的一级附属票据和12.5亿美元7.125%的一级附属票据，以及10亿欧元5.75%的一级附属票据[41] - 2015年8月7日，公司发行15.75亿美元的一级附属票据[41] - 2016年3月21日，公司发行15亿美元6.875%的一级附属票据[41] - 2016年8月10日，公司发行11亿美元7.125%的一级附属票据[42] - 2018年1月31日，公司发行20亿美元5.0%的一级附属票据[42] - 2018年11月28日，公司发行7亿新加坡元5.875%的一级附属票据[42] - 2019年1月31日，公司发行25亿美元7.00%的一级附属票据[42] 公司财务报告相关情况 - 公司按国际财务报告准则（IFRS）每半年编制合并财务报表，按季度公布业绩[46] - 2019年3月15日起可获取瑞银集团、瑞银瑞士公司和瑞银集团融资（瑞士）公司的独立法律实体报告[46] - 巴塞尔协议III资本充足框架要求公司在季度和年度报告中提供一系列支柱3披露信息[46] 2018年公司资本及股息相关数据 - 2018年公司普通股一级资本（CET1）为341亿美元，总损失吸收能力为840亿美元，风险加权资产为2640亿美元[47] - 2018年公司提议每股股息为0.70瑞士法郎，派息率为12.9%，更新了自2019年起的年度绩效目标等[48] 2018年市场及公司业绩相关情况 - 2018年约90%的资产类别同比下跌，12月是大萧条以来市场表现最差的月份之一，美国财富管理客户现金余额占比达24%创纪录[53] - 2018年公司净利润增加6亿美元至45亿美元，增幅16%，有形股权调整后回报率为12.9%，CET1资本回报率为13.1%[53] - 2018年公司产生40亿美元额外资本，总损失吸收能力增至840亿美元，股息提议提高8%，总派息率为76%[53] 全球财富管理业务相关情况 - 2018年全球财富管理业务税前利润达36亿美元创十年新高，预计未来三年实现6亿美元成本协同效应[54] - 全球财富管理部门2019 - 2021年调整后的税前利润增长目标为3 - 5%，净新资金增长目标为2 - 4%[81] - 全球财富管理部门投资资产达2.3万亿美元，预计2019 - 2021年在美国超高净值客户中增加市场份额可带来约70亿美元的累计净新资金[88][89] - 全球财富管理部门预计未来三年实现6亿美元成本节约，到2021年战略投资超10亿美元，其中6亿美元用于技术[90] - 全球财富管理业务通过单一业务模式为客户提供财富管理解决方案，2018年推出UBS Manage增强功能及两个额外的影响力投资解决方案等创新举措[91] - 全球财富管理业务通过本地办公室和专属顾问服务客户，采用数字和非数字渠道提升品牌知名度[92] - 全球财富管理的新资金流入主要来自亚太地区客户，低利润率产品收入占比上升使利润率承压[179] - 全球财富管理业务净利息收入增加2.07亿美元至43.1亿美元，外汇及其他中介活动交易收入减少1.02亿美元至9.44亿美元[194][195] - 2018年全球财富管理信用损失为0.15亿美元[196] 公司成本及收入目标相关情况 - 公司调整后成本收入比为79.5%，目标是到2021年达到约72%，2018年实现3%的正运营杠杆[54] - 公司预计未来在全球经济扩张周期中实现高于全球经济增速的收入增长，重点在美、亚太地区获取市场份额[54] - 公司目标是未来三年保持成本（不包括与收入挂钩的绩效薪酬）基本持平，同时增加收入[77] - 公司目标是集团收入增长快于全球实际GDP[132] - 2019 - 2021年集团目标：报告的CET1资本回报率2019年约15%，2021年提高至约17%；调整后的成本/收入比率2019年约77%，2021年改善至约72%[80][81] 公司可持续投资相关情况 - 截至2018年12月31日，客户在公司创新可持续投资解决方案中的资产管理规模达28亿美元[55] - 自2005年起，公司通过提供主题和行业研究满足客户对可持续投资不断增长的需求 [113] - 研究发现58%的高净值投资者预计可持续投资将在10年内成为标准，82%认为其回报将与或超过传统投资[146] - 公司是2200个负责任投资原则（PRI）签署方之一[146] - 截至2018年12月31日，可持续投资资产总额为1110亿美元（2017年为1133亿美元），占总投资资产的35.8%（2017年为34.7%）[147] - 2018年核心可持续投资资产增至313亿美元（2017年为182亿美元），占总投资资产的10.1%（2017年为5.6%），较2017年增长72%[147][149] - 公司目标到2020年底将核心可持续投资资产渗透率从2017年底的5.6%（182亿美元）提高一倍，到2021年底将50亿美元客户资产投入新的可持续发展目标影响投资[149] - 2018年有19亿美元客户资产投入与可持续发展目标相关的影响投资[149] 公司技术投入相关情况 - 公司每年将超10%的收入（超30亿美元）投入技术，去年执行常规任务的机器人数量从约700个增至1000个[55] 公司诉讼相关情况 - 公司为法国案件增加准备金至4.5亿欧元（5.16亿美元）[56] - 公司在2018年遗留诉讼方面取得重大进展，解决两起RMBS相关案件[56] - 公司在法国的诉讼中被法院判处总计45亿欧元的罚款和损害赔偿[170] 公司资本产生预期情况 - 公司预计未来三年产生的资本与过去六年几乎相同[57] 2018年公司净利润影响因素 - 2018年公司净利润受美国税改影响，剔除递延税资产净减记29.39亿美元[58] 2018年业绩与未审计第四季度报告差异情况 - 2018年业绩与未审计第四季度报告相比，诉讼等事项准备金增加，使税前营业利润和归属于股东净利润减少3.82亿美元，基本每股收益减少0.10美元，摊薄每股收益减少0.09美元[62] 公司功能货币和列报货币变更情况 - 自2018年10月1日起，公司功能货币和列报货币变更为美元[63] - 2018年10月1日起，瑞银集团和瑞银瑞士总部的功能货币从瑞士法郎变更为美元，伦敦分行从英镑变更为美元，第四季度财报的列报货币也相应变更[167] - 2018年10月1日起，集团和瑞士总部功能货币从瑞士法郎变更为美元，伦敦分行从英镑变更为美元[186] 公司不同年末关键数据情况 - 2018年末市场资本化较之前计算减少21亿美元，2017年末减少24亿美元，2016年末减少22亿美元[61] - 2018年12月31日部分关键数据：调整后有形股本回报率等指标有相应数值[61] - 2017年12月31日部分关键数据：调整后有形股本回报率等指标有相应数值[61] - 2016年12月31日部分关键数据：调整后有形股本回报率等指标有相应数值[61] 公司发展历程相关情况 - 1998年瑞士三大银行中瑞士联合银行和瑞士银行公司合并[70] - 2000年公司收购美国经纪和资产管理公司潘恩韦伯[70] - 2013年公司推出支柱、原则和行为，作为企业战略、身份和文化的基础[71] - 2014年UBS Group AG成为控股公司[72] - 2015年公司将个人和企业银行业务及运营模式转移至UBS Bus AG[72] - 2016年UBS Americas Holding LLC被指定为美国业务的中间控股公司[74] - 2017年公司完成美国共享服务职能转移[74] - 2018年UBS Group Funding (Switzerland) AG提交UBS Group AG的AT1工具[74] - 2019年1月1日UBS Limited并入UBS Europe SE[73] 公司战略相关情况 - 公司战略以全球财富管理和瑞士个人及企业银行业务为核心[75] - 公司预计收入至少以全球经济扩张速度增长，美国和亚太地区将是未来利润增长的主要贡献地区[77] - 公司计划每年将普通股股息提高中到高个位数百分比，并可能以股票回购形式返还多余资本[78] - 过去七年，公司业务转型，聚焦全球财富管理和瑞士全能银行，辅以资产管理和资本效率更高的投资银行[176] 各业务部门2019 - 2021年目标情况 - 个人与企业银行部门2019 - 2021年调整后的税前利润增长目标约10%，净息差目标为145 - 155个基点[81] - 资产管理部门2019 - 2021年调整后的归因权益回报率目标约15%，净新资金增长（不包括货币市场）目标为3 - 5%[81] - 投资银行与集团相关的风险加权资产和杠杆率分母目标约为1/3[81] 个人与企业银行相关情况 - 个人与企业银行在瑞士拥有279家分行，其中91家与全球财富管理业务共享，60家与企业及机构客户业务共享，服务250万个人银行客户，超50%媒体投资用于在线渠道[99][101] - 个人与企业银行是瑞士领先的个人和企业银行，在个人银行和企业及机构客户业务领域有增长计划，推出多项创新和数字解决方案[95][96] - 个人与企业银行在瑞士个人银行和企业及机构客户业务领域有不同的竞争对手[97] - 个人与企业银行业