公司股份与股东权益 - 公司股份为注册股，面值为每股0.10瑞士法郎，每股享有一票表决权[22] - 任何人直接或间接或与第三方共同达到、超过或低于公司3%、5%、10%、15%、20%、25%、33 1/3%、50%或66 2/3%的投票权门槛时，需通知公司和瑞士证券交易所[27] - 任何人直接或间接或与第三方共同收购超过公司33 1/3%的投票权时，需向所有剩余股东提交收购要约[29] 股东大会相关规定 - 董事会需在股东会议决议或持有至少10%公司名义股本的股东请求时召开特别股东大会；代表至少62,500瑞士法郎总面值股份的股东有权要求将特定提案列入下次股东会议议程并进行表决[24] - 股东会议决议通常需获得“绝对多数”投票通过；部分事项需至少三分之二代表投票和代表股份面值的绝对多数通过；部分事项需至少三分之二代表投票的超级多数通过[24] - 代表至少3%代表投票的股东可随时要求以电子或书面投票方式进行投票或选举[24] 公司储备金规定 - 公司每年净利润至少5%需留存为一般储备，直至达到公司已缴股本的20%；若年度股息超过名义股本的5%，超出部分的10%需留存为一般储备[25] 董事会相关规定 - 公司向董事会成员提供的贷款总额每位成员不得超过2000万瑞士法郎[31] - 董事会成员任期为一年，连续任期不得超过10年，特殊情况可延长[32] - 瑞银集团AG的组织条例要求集团董事会独立成员每年至少举行两次不包括董事长参加的会议[32] 公司股份回购规定 - 公司回购股份时，所回购股份的总面值不得超过公司名义股本的10%[33] 公司解散规定 - 公司解散需由股东大会决议，该决议须获得至少三分之二的投票权和出席会议股份面值的绝对多数通过[34] 股息税务相关规定 - 瑞银集团向普通股股东支付的股息原则上需缴纳35%的瑞士联邦预扣税[38] - 自2020年1月1日起，在瑞士证券交易所上市的公司如瑞银集团，只有在分配至少相同金额的应税股息时，才能向股东偿还资本出资储备而不扣除瑞士预扣税[38] - 符合条约福利的美国持有人可申请退还超过15%条约税率的预扣税[38] - 若公司50%以上（按投票权或价值计算）由美国人士拥有，且至少10%的收益和利润来自美国境内，则部分股息将被视为来自美国境内的收入[41] 证券交易税务规定 - 购买或出售瑞银普通股可能需缴纳最高0.15%的瑞士证券转让印花税[38] 被动外国投资公司（PFIC）相关规定 - 若公司被视为被动外国投资公司（PFIC），出售普通股实现的收益一般不视为资本收益，除非美国持有人选择按市值计价方式纳税[41] - 若公司在任何一个应税年度中，至少75%的总收入为被动收入，或至少50%（按季度平均计算）的资产价值归因于产生或用于产生被动收入的资产，则公司将被视为PFIC[41] - 若公司被视为PFIC，股东收到的股息将不符合适用合格股息收入的优惠税率，而是按普通收入适用的税率征税[41] 公司一级附属票据发行情况 - UBS Group AG于2015年2月19日发行12.5亿美元7%的一级附属票据和10亿欧元5.75%的一级附属票据[43] - UBS Group AG于2015年8月7日发行15.75亿美元一级附属票据[43] - UBS Group AG于2016年3月21日发行15亿美元6.875%的一级附属票据，于2016年8月10日发行11亿美元7.125%的一级附属票据[43] - UBS Group AG于2018年1月31日发行20亿美元5.0%的一级附属票据[44] - UBS Group AG于2018年11月28日发行7亿新加坡元5.875%的一级附属票据[44] - UBS Group AG于2019年1月31日发行25亿美元7.00%的一级附属票据[44] - UBS Group AG于2019年8月27日发行7亿澳元4.375%的一级附属票据，于2019年9月4日发行7.5亿新加坡元4.85%的一级附属票据，于2019年11月13日发行2.75亿瑞士法郎3.00%的一级附属票据[44] 年度报告相关情况 - 2019年年度报告以美元为呈现货币，UBS Group AG的年度报告翻译成德语，于2020年3月13日可在官网获取[50] - 年度报告包含UBS Group AG和UBS AG的合并财务报表，按国际财务报告准则编制[50] - 支柱3报告提供UBS集团风险、资本、杠杆和流动性的详细定量和定性信息[50] 2019年公司财务关键指标 - 2019年末普通股一级资本（CET1）比率为13.7%，CET1杠杆率为3.9%，持续经营杠杆率为5.7%，总损失吸收能力为896亿美元，CET1资本为356亿美元[58] - 2019年公司员工总数为69,966人，分布在50个国家，来自136个国家，女性占比39%，男性占比61%，平均工作年限8年，19%的员工年龄在30岁以下，60%在30 - 50岁之间，21%超过50岁[59] - 2019年归属股东的净利润为43.04亿美元[63] - 2019年拟向股东每股派息0.73美元，股票回购金额为8.06亿美元[72] - 2019年公司净利润达43亿美元，CET1资本回报率为12.4%，管理客户资产超3.6万亿美元，较四年内增加近1万亿美元[75] - 2019年公司产生50亿美元资本，自2011年以来总计达280亿美元；拟派股息较2018年增加6%，股息和股票回购总额为34亿美元，占净利润的80%[75] - 2019年运营收入为288.89亿美元，2018年为302.13亿美元[83] - 2019年运营费用为233.12亿美元，2018年为242.22亿美元[83] - 2019年税前运营利润为55.77亿美元，2018年为59.91亿美元[83] - 2019年归属于股东的净利润为43.04亿美元，2018年为45.16亿美元[83] - 2019年净资产收益率为7.9%，2018年为8.6%[83] - 2019年有形净资产收益率为9.0%，2018年为9.8%[83] - 2019年一级普通股资本回报率为12.4%，2018年为13.1%[83] - 2019年总资产为9721.83亿美元，2018年为9584.89亿美元[83] - 2019年归属于股东的权益为545.33亿美元，2018年为529.28亿美元[83] - 2019年一级普通股资本比率为13.7%，2018年为12.9%[83] - 2019年净利息收入45.01亿美元，较2018年减少11% [204] - 2019年总营业收入288.89亿美元，较2018年减少4% [204] - 2019年总营业费用233.12亿美元，较2018年减少4% [204] - 2019年税前营业利润55.77亿美元，较2018年减少7% [204] - 2019年净利润43.10亿美元，较2018年减少5% [204] - 2019年全球财富管理业务报告的营业收入为163.53亿美元，2018年为167.85亿美元[205] - 2019年归属股东净利润为43.04亿美元，包含12.67亿美元净税费；2018年为45.16亿美元，包含14.68亿美元净税费[207] - 2019年税前利润减少4.14亿美元，降幅7%，至55.77亿美元；营业收入减少13.24亿美元，降幅4%，至288.89亿美元；营业费用减少9.1亿美元，降幅4%，至233.12亿美元[207] - 2019年全年遗留成本计划相关重组费用流出为2.05亿美元，预计2020年及以后为零；2019年第四季度投资银行产生7900万美元重组费用，预计2020年集团额外成本行动相关重组费用约2亿美元[207] - 2019年调整后税前利润略降至60.35亿美元[207] - 2019年总营业收入减少13.24亿美元，降幅4%，至288.89亿美元；调整后减少10.13亿美元，降幅3%，至289.53亿美元[209] - 2019年金融工具净利息收入和其他净收入合计减少6.65亿美元，至113.43亿美元，主要受投资银行和全球财富管理业务净收入下降影响[208][210] - 全球财富管理业务净利息收入减少1.54亿美元，至39.47亿美元；外汇及其他中介活动交易收入增加1800万美元，至9.66亿美元[210] - 个人与企业银行业务净利息收入减少5700万美元，至19.92亿美元；外汇及其他中介活动交易收入增加4100万美元，至4.43亿美元[210] - 投资银行金融工具净利息收入和其他净收入减少5.67亿美元，至41.89亿美元[210] - 2019年总净信贷损失费用为7800万美元，2018年为1.18亿美元，降幅34%[210][211] 公司可持续投资相关情况 - 可持续投资资产达4885亿美元，占总投资资产的13.5%；客户与可持续发展目标相关的影响投资资产为39亿美元，在提供可持续投资解决方案的资产和财富管理公司中市场份额为20.2%；投资银行提供的金融咨询服务为527亿美元，另一部分为345亿美元；2019年向当地项目捐赠4520万美元，38%的员工参与社区项目，投入202,784小时[68] - 2017 - 2019年，公司核心可持续投资资产占总投资资产的比例从5.6%增至13.5%，多资产可持续投资解决方案的投资资产超过90亿美元[77] - 2019年公司总核心可持续投资从2018年的3130亿美元大幅增至4880亿美元，其中与气候相关的可持续投资增至1080亿美元[78] - 截至2019年底，公司资产负债表上与碳相关资产的敞口降至0.8%（19亿美元），低于2018年底的1.6%和2017年底的2.8%[78] - 2019年核心可持续投资总额为4885亿美元，较2018年增长56.1%，UBS总投资资产为36070亿美元，较2018年增长16.3% [146] - 2019年可持续投资中，整合 - 可持续性重点增长132.4%，整合 - ESG整合增长65.9%，影响投资增长92.1% [146] - 2019年核心可持续投资（SI）资产渗透率从2017年的5.6%提升至13.5%，资产规模达4880亿美元[147] - 截至2019年12月31日，基于规范筛选的资产达8180亿美元，高于2018年的7970亿美元[147] - 2019年包括基于规范筛选资产在内的可持续投资总额达1.306万亿美元，占总投资资产的36.2%[147] - 2019年全球财富管理业务为可持续发展目标相关影响投资筹集39亿美元，目标是到2025年引导至少50亿美元客户资产[148] - 个人与企业银行为瑞士上市能源和基础设施公司首次发行绿色债券筹集2亿美元[148] - 2016年初以来，资产管理业务“影响力投资”和“可持续发展重点”类别的投资资产增长了14倍，ESG整合资产达3231亿美元[148] - 公司提前一年实现目标，核心可持续投资（SI）资产达到4885亿美元，占总投资资产的13.5%[164] 公司未来目标与计划 - 2020 - 2022年，公司目标将全球财富管理业务税前利润提高10 - 15%，并提高税前利润率[95] - 2020 - 2022年，集团CET1资本回报率目标为12 - 15%，成本收入比目标为75 - 78%，CET1资本比率约为13%，CET1杠杆比率约为3.7%[97] - 公司计划将普通股每股股息每年提高0.01美元，并通过股票回购返还多余资本[95] - 未来三年，公司目标是实现CET1资本回报率达到12% - 15%的上限，计划每年将每股股息提高1美分，预计2020年上半年回购价值约4.5亿美元的股票[77] - 2020年公司计划投入10亿美元用于满足监管要求和提高效率，保持运营成本不变，同时增加收入[76] 公司各业务线情况 - 全球财富管理业务拥有2.6万亿美元的投资资产，超22000名员工为客户服务[101] - 截至2019年12月31日，约80%在美洲以外入账的投资资产已在财富管理平台上[102] - 全球家族办公室业务目标是覆盖约1500个客户[102] - 美国市场占公司投资资产的比例超过50%[103] - 公司在亚太地区是最大的财富管理机构，在拉丁美洲是第二大财富管理机构[103] - 2020年1月，公司宣布多项举措以实现全球财富管理业务的增长目标[102] - 可持续投资解决方案中，100%可持续投资和定制化可持续投资的资产规模增长至超90亿美元[106] - 资产管理业务的投资资产规模达9030亿美元[114] - 自2016年以来，另类贝塔业务的投资资产增长约85%[115] - 拟出售UBS Fondcenter 51.2%的多数股权给Clearstream [115] - 投资银行的轻资本商业模式消耗集团资源最多达三分之一[120] - 个人与企业银行在瑞士有267家分行，分为10个地区[113] - 资产管理业务在全球四个地区设有九个主要中心[119] - 2020年1月投资银行进行业务调整，公司客户解决方案和投资者客户服务分别更名为全球银行和全球市场[120] - 个人与企业银行服务约260万个人和12.8万家公司[137] - 资产管理直接服务约3000家全球客户[137] 宏观经济情况 - 2019年全球GDP仅增长3%，是2007 - 200