财务数据关键指标变化 - 净收入 - 截至2020年9月30日的三个月，净收入6930万美元，较2019年同期减少2460万美元，降幅26.2% [28] - 截至2020年9月30日的九个月，净收入1.606亿美元，较2019年同期减少1.317亿美元，降幅45.1% [30] 财务数据关键指标变化 - 利息与非利息收支 - 截至2020年9月30日的三个月，净利息收入减少2130万美元，非利息收入增加510万美元，非利息支出增加410万美元，非GAAP效率比率为60.0% [29] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息收入减少4940万美元，非利息收入减少590万美元，非利息支出增加320万美元，非GAAP效率比率为59.3% [31] - 2020年第三季度净利息收入为2.193亿美元，较2019年同期的2.405亿美元减少2130万美元[38] - 2020年前三季度净利息收入为6.745亿美元，较2019年同期的7.239亿美元减少4940万美元[40] - 2020年第三季度净利息收益率降至2.88%，较2019年同期的3.49%下降61个基点[39] - 2020年前三季度净利息收益率降至3.03%，较2019年同期的3.62%下降59个基点[41] - 2020年第三季度与2019年同期相比，利率因素使生息资产利息减少9.3132亿美元，规模因素使其增加3.8433亿美元[42] - 2020年前三季度与2019年同期相比，利率因素使生息资产利息减少21.586亿美元，规模因素使其增加10.9721亿美元[42] - 2020年第三季度与2019年同期相比，利率因素使付息负债利息减少2.8237亿美元，规模因素使其减少5378万美元[42] - 2020年前三季度与2019年同期相比，利率因素使付息负债利息减少6.0884亿美元，规模因素使其增加3698万美元[42] - 2020年第三季度非利息收入为7510万美元，较2019年同期增加510万美元，增幅7.3%；前9个月为2.085亿美元，较2019年同期减少590万美元，降幅2.7%[53][58] - 2020年第三季度非利息支出为1.84亿美元，较2019年同期增加410万美元，增幅2.3%；前9个月为5.394亿美元，较2019年同期增加320万美元，增幅0.6%[64][68] 财务数据关键指标变化 - 资本比率与回报率 - 截至2020年9月30日，CET1风险资本比率为11.23%，2019年同期为11.63% [23] - 截至2020年9月30日，非GAAP有形普通股权益比率为7.75%，2019年同期为8.34% [23] - 截至2020年9月30日的三个月，非GAAP平均有形普通股股东权益回报率为10.91%，2019年同期为15.37% [23] - 截至2020年9月30日的九个月，非GAAP平均有形普通股股东权益回报率为8.44%，2019年同期为16.61% [23] 财务数据关键指标变化 - 信贷损失拨备 - 2020年1月1日起采用新CECL会计准则，截至9月30日的九个月因疫情确认1.388亿美元信贷损失拨备[22] - 2020年第三季度信贷损失拨备为2280万美元，较2019年同期增加1150万美元；前9个月为1.388亿美元，较2019年同期增加1.07亿美元[48][49] - 截至2020年9月30日，贷款和租赁的信贷损失拨备覆盖率从2019年12月31日的1.04%升至1.69%[50] 财务数据关键指标变化 - 所得税费用 - 2020年第三季度公司确认所得税费用1830万美元，有效税率20.9%；2019年同期为2540万美元，有效税率21.3%[72] - 2020年前九个月公司所得税费用为4420万美元，有效税率21.6%；2019年同期分别为7800万美元和21.1%[74] 财务数据关键指标变化 - 资产负债与股东权益 - 截至2020年9月30日，公司总资产330亿美元，较2019年12月31日增加26亿美元；总负债298亿美元，增加26亿美元；股东权益32亿美元，增加1190万美元[108] - 截至2020年9月30日，投资证券账面价值90亿美元，平均风险权重13%；2019年12月31日分别为82亿美元和16%[113] - 可供出售投资证券增加3.784亿美元，九个月的税收等效收益率从2019年的2.98%降至2020年的2.50%，未实现损失1370万美元[114] - 持有至到期投资证券增加4.295亿美元，九个月的税收等效收益率从2019年的3.02%降至2020年的2.77%，信用损失准备30.6万美元，未实现损失96.6万美元[115] - 截至2020年9月30日，总贷款和租赁为218.52亿美元，其中商业非抵押贷款和资产支持贷款81亿美元，较2019年增加17亿美元[119][120] - 商业房地产贷款63亿美元，较2019年增加3.578亿美元；设备融资5.937亿美元，增加6060万美元；住宅贷款49亿美元，减少9120万美元[120][121] - 房屋净值和其他消费贷款20亿美元，较2019年减少1.878亿美元[122] - 2020年9月30日，普通股账面价值为每股34.09美元，高于2019年12月31日的每股33.28美元；董事会宣布季度现金股息维持在每股0.40美元[109] 财务数据关键指标变化 - 贷款与存款相关 - 2020年前9个月平均贷款和租赁较2019年同期增加23亿美元，贷款和租赁组合收益率降至3.75%，下降115个基点[44] - 2020年前9个月平均证券较2019年同期增加10亿美元，证券投资组合收益率降至2.65%，下降38个基点[45] - 2020年前9个月平均总存款较2019年同期增加28亿美元，存款平均成本降至0.31%，下降26个基点[46] - 2020年前9个月平均总借款较2019年同期增加3.556亿美元，借款平均成本降至1.55%，下降120个基点[47] - 2020年前9个月高成本定期存款占总生息存款的比例从2019年同期的17.7%降至14.1%[46] - 截至2020年9月30日，存款较2019年12月31日增加14亿美元，主要源于商业和消费者交易账户余额增加以及储蓄和货币市场产品增长[105] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总存款分别为269亿美元和233亿美元，交易账户增加36亿美元，健康储蓄账户增加5.601亿美元[174] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，联邦住房贷款银行预付款分别为4亿美元和19亿美元，韦伯斯特银行在联邦住房贷款银行的额外借款能力分别约为45亿美元和29亿美元，在美联储的额外借款能力分别约为13亿美元和9亿美元[175] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，证券回购协议借款分别为13亿美元和10亿美元[176] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，长期债务分别为6亿美元和5亿美元，公司于2020年3月终止了3亿美元高级固定利率票据的固定换浮动利率互换[177] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总借款资金分别为23亿美元和35亿美元，借款分别占总资产的7.0%和11.6%[178] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，韦伯斯特银行贷款与总存款比率分别为81.2%和85.9%[183] 财务数据关键指标变化 - 利率敏感性 - 2020年9月30日起的十二个月内，利率上升100和200个基点时，净利息收入预计分别增加1.9%和4.5%，净利息收入和净营业利润的资产敏感性较2019年12月31日降低[188] - 与2019年12月31日相比，2020年9月30日净利息收入和净营业利润对收益率曲线短端的敏感性降低，对长端的敏感性增加[190] - 2020年9月30日，资产账面价值329.94443亿美元，经济价值329.94595亿美元；负债账面价值297.74753亿美元，经济价值299.74138亿美元；净经济价值30.20457亿美元，利率上升100个基点时净经济价值变化为3.19236亿美元，变化率10.6%[191] - 2019年12月31日，资产账面价值303.89344亿美元，经济价值299.84052亿美元；负债账面价值271.81574亿美元，经济价值262.26758亿美元；净经济价值37.57294亿美元，利率下降100个基点时净经济价值变化为 - 2.40576亿美元，变化率 - 6.4%；利率上升100个基点时净经济价值变化为 - 0.11757亿美元，变化率 - 0.3%[191] - 2020年9月30日，公司久期缺口为 - 1.5年；2019年12月31日，久期缺口为 - 0.8年[192] 财务数据关键指标变化 - 其他财务指标 - 截至2020年9月30日，公司递延所得税资产为6810万美元，估值备抵为3820万美元，净递延所得税资产为2990万美元，其中590万美元将在未来四年内到期，包括2024年到期的580万美元，2400万美元将在2025 - 2032年到期[199] - 2020年9月30日，商誉的账面净值为5.384亿美元，其中社区银行5.166亿美元，HSA银行2180万美元[200] - 截至2020年9月30日，使用权租赁资产为1.466亿美元[201] - 截至2020年9月30日，权益投资为7050万美元[202] 各条业务线数据关键指标变化 - 商业银行业务 - 2020年9月30日止三个月，商业银行业务税前、拨备前净收入较2019年同期减少40万美元，降幅0.5%；九个月则增加410万美元，增幅2.0%[89][90] - 截至2020年9月30日，商业银行业务贷款和租赁较2019年12月31日增加11亿美元，存款增加16亿美元[91][92] - 2020年和2019年前九个月商业银行业务贷款发放额分别为30亿美元和28亿美元[91] - 2020年9月30日，商业银行业务PPP贷款为4.387亿美元[91] 各条业务线数据关键指标变化 - HSA银行 - 2020年9月30日止三个月，HSA银行税前净收入较2019年同期减少190万美元，降幅5.5%；九个月减少1140万美元，降幅10.9%[96][97] - 截至2020年9月30日，HSA银行存款较2019年12月31日增加5.601亿美元，占总存款比例从27.5%降至25.9%[98][99] 各条业务线数据关键指标变化 - 社区银行业务 - 2020年9月30日止三个月，社区银行业务税前、拨备前净收入较2019年同期增加530万美元，增幅16.1%；九个月减少790万美元，降幅7.3%[101][102] - 截至2020年9月30日，社区银行业务贷款较2019年12月31日增加6.945亿美元，存款增加14.22338亿美元[103] - 2020年和2019年前九个月社区银行业务贷款发放额分别为29亿美元和15亿美元[104] 贷款质量相关指标变化 - 公司为超2500名受疫情影响客户提供付款延期，截至2020年9月30日，相关贷款余额约4.82亿美元[128] - 截至2020年9月30日，与救济条款相关的延期贷款余额约2.83亿美元，较6月30日的7.35亿美元减少4.52亿美元，97%已结束延期的贷款余额处于合同当期[130] - 截至2020年9月30日，TDR余额较2019年12月31日增加790万美元，特定准备金也有所增加[134] - 截至2020年9月30日，逾期30天以上且计提收入的贷款和租赁余额较2019年12月31日减少2090万美元，占比从0.21%降至0.10%[136] - 截至2020年9月30日，不良资产较2019年12月31日增加990万美元，占总资产比例从0.52%降至0.51%[139] - 2020年9月30日，不良贷款和租赁占贷款和租赁比例为0.74%，2019年12月31日为0.75%[143] - 2020年9月30日，贷款和租赁的ACL占不良贷款和租赁比例为227.39%，2019年12月31日为138.56%[143] - 截至2020年9月30日，受疫情影响行业的商业贷款总额为24亿美元，约占总贷款的11.0%[145] - 截至2020年9月30日，潜在问题贷款和租赁为3.115亿美元，2019年12月31日为2.167亿美元[147] 会计准则与政策相关 - 2020