业务线划分与服务内容 - 公司运营咨询和信托两个业务板块，分别基于提供的产品和服务类型及其相关客户群进行单独管理[32] - 咨询部门为企业养老金和利润分享计划、公共雇员退休基金等提供投资咨询服务；信托部门为机构和高净值个人提供信托和托管服务[33][34] 咨询与信托部门净费用收入 - 2020年第二季度，咨询部门外部净费用收入为1.0023亿美元，信托部门为0.5697亿美元，合并后为1.572亿美元；2019年同期咨询部门为1.4815亿美元，信托部门为0.6444亿美元，合并后为2.1259亿美元[35] - 2020年上半年，咨询部门外部净费用收入为2.1125亿美元，信托部门为1.1648亿美元，合并后为3.2773亿美元；2019年同期咨询部门为3.1401亿美元，信托部门为1.2983亿美元，合并后为4.4384亿美元[35] 战略投资情况 - 2018年公司对InvestCloud进行540万美元战略投资，2019年记录280万美元收益，截至2020年6月30日无额外可观察价格变化或减值迹象[36] 对Charis投资收益情况 - 2020年第二季度，公司对Charis的投资记录未实现收益30万美元；2020年上半年记录未实现损失70万美元[37][39] 以公允价值计量的投资总额 - 截至2020年6月30日，公司以公允价值计量的投资总额为3.3629亿美元，其中交易性证券为3.0228亿美元；截至2019年12月31日，总额为5.4562亿美元，其中交易性证券为5.0324亿美元[40] 公司资金投资于Westwood Funds情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，分别约有420万美元和640万美元公司资金投资于Westwood Funds®[40] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司在Westwood Funds的种子投资分别约为420万美元和640万美元[73] Level 3投资情况 - 2020年第二季度，Level 3投资期末余额为331.4万美元，未实现收益33.4万美元；2020年上半年期末余额为331.4万美元，未实现损失66.1万美元[45] 股份发行计划 - 2020年4月，股东批准在计划下额外授权35万股，使计划下可发行股份总数增至539.81万股，截至2020年6月30日，约62.6万股仍可发行[46] 股票薪酬费用 - 2020年上半年和2019年上半年，公司总股票薪酬费用分别为492.1万美元和568.3万美元[49] 限制性股票未确认薪酬成本 - 截至2020年6月30日，计划下限制性股票授予的未确认薪酬成本约为1560万美元，预计在2.8年的加权平均期间内确认[51] 仅受服务条件限制的限制性股票情况 - 2020年前六个月，仅受服务条件限制的限制性股票非归属数量从396,598股变为507,165股，加权平均授予日公允价值从48.31美元变为36.29美元[53] 受服务和绩效条件限制的限制性股票情况 - 2020年前六个月，受服务和绩效条件限制的限制性股票非归属数量从80,975股变为45,700股，加权平均授予日公允价值从49.73美元变为45.58美元[55] 加拿大计划情况 - 截至2020年6月30日，加拿大计划下约有140万加元（100万美元）可用于发行，约63,000股，未确认薪酬成本为80万美元，预计在1.8年的加权平均期间内确认[56] 共同基金份额激励奖励费用 - 2020年和2019年第二季度，共同基金份额激励奖励费用分别约为9,000美元和14,000美元；2020年和2019年上半年分别为17,000美元和净贷记112,000美元[58] 有效所得税税率 - 2020年上半年和2019年上半年，公司有效所得税税率分别为19.0%和45.7%[59] 每股收益 - 2020年第二季度和2019年第二季度，基本每股收益分别为 - 0.33美元和0.22美元；2020年上半年和2019年上半年分别为 - 0.18美元和0.27美元[62] 普通股回购情况 - 2020年前六个月，公司回购679,756股普通股，平均价格为每股19.05美元，总购买价格为1300万美元[68] 从Westwood VIEs和Westwood VOEs获得的费用收入 - 2020年第二季度末和2019年第二季度末，公司从Westwood VIEs和Westwood VOEs获得的三个月费用收入分别为450万美元和840万美元，六个月费用收入分别为1020万美元和1710万美元[74] 各业务资产管理规模及种子投资情况 - 截至2020年6月30日，Westwood Funds®、Common Trust Funds、Private Funds、Private Equity的资产管理规模分别为17.4亿美元、11.18亿美元、900万美元、0美元，公司对其种子投资分别为420万美元、0美元、10万美元、1150万美元，面临的损失风险分别为420万美元、0美元、10万美元、1150万美元[75] - 截至2020年6月30日，公司财富管理和机构业务的资产管理规模分别为28.58亿美元和61.83亿美元，总资产管理规模为119.08亿美元[75] 从特定账户获得的信托费用及应收款项 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司从董事、高管及其关联方的信托账户获得的信托费用均为10万美元；2020年和2019年截至6月30日的六个月，该信托费用均为20万美元；截至2020年6月30日和2019年12月31日，这些账户的应收款项均约为10万美元[76] 从关联基金获得的费用情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司从关联基金获得的费用分别约为20万美元和80万美元；截至2020年6月30日，这些费用已全部收回；截至2019年12月31日，有20万美元费用未收回[77] 业务关闭及预计费用 - 2020年7月27日，公司董事会批准关闭Westwood International Advisors和多伦多办公室，预计2020年下半年将产生约40万美元的净费用[78] 市场风险披露情况 - 公司关于市场风险的定量和定性披露与2019年12月31日年度报告相比无重大变化[137]