咨询与信托部门净费用收入情况 - 2020年第三季度，咨询部门外部净费用收入为956万美元，信托部门为582.4万美元，合并后为1538.4万美元；2019年同期咨询部门为1331.8万美元，信托部门为628.1万美元，合并后为1959.9万美元[42] - 2020年前九个月，咨询部门外部净费用收入为3068.5万美元，信托部门为1747.2万美元，合并后为4815.7万美元；2019年同期咨询部门为4471.9万美元，信托部门为1926.4万美元，合并后为6398.3万美元[42] 公司战略投资情况 - 2018年公司对InvestCloud进行540万美元战略投资，2019年记录280万美元收益，截至2020年9月30日无额外价格变化或减值迹象[44] - 2020年第三季度公司对Charis的投资记录0.1万美元未实现损失，前九个月记录0.7万美元未实现损失，主要因COVID - 19宏观经济影响[45] - 2019年公司对Westwood Hospitality Fund I, LLC投资30万美元[46] 公司公允价值计量投资情况 - 截至2020年9月30日，公司公允价值计量的投资总额为6532.1万美元，成本为6562.6万美元，未实现收益4.5万美元，未实现损失35万美元；截至2019年12月31日，总额为5456.2万美元，成本为5373.5万美元，未实现收益82.7万美元[47] - 截至2020年9月30日，公司无企业资金投资于Westwood Funds®；截至2019年12月31日，有640万美元企业资金投资[47] - 截至2020年9月30日，公司公允价值计量的资产中，一级为6199.3万美元，三级为324.1万美元，按净资产价值计量为8.7万美元；截至2019年12月31日，一级为5032.4万美元，三级为397.5万美元，按净资产价值计量为26.3万美元[50] - 2020年第三季度和前九个月，公司三级投资期末余额均为324.1万美元，2019年同期为277万美元[52] - 2020年9月30日，公司私人投资公允价值320万美元，使用基于市净率的市场法估值，不可观察市净率范围为每股0.98 - 1.26美元，加权平均为每股1.18美元[52] 公司股份相关情况 - 2020年4月股东批准计划新增350,000股，可发行股份总数增至5,398,100股，截至2020年9月30日约642,000股可发行[54] 公司薪酬费用情况 - 2020年和2019年第三季度总股票薪酬费用分别为48.8万美元和224.9万美元，前九个月分别为540.9万美元和793.2万美元[55] - 截至2020年9月30日，计划下限制性股票授予的未确认薪酬成本约为1320万美元，预计在2.5年加权平均期内确认[57] - 2020年前九个月，仅受服务条件限制的限制性股票非归属期初为396,598股，授予262,373股，归属140,974股，没收26,372股，期末为491,625股[59] - 2020年前九个月，受服务和绩效条件限制的限制性股票非归属期初为80,975股，归属35,275股，期末为45,700股[61] - 2020年第一季度，加拿大计划信托以约70万美元购买27,474股，关闭办公室导致没收56,625股，减少费用130万美元[63] - 2020年和2019年第三季度，共同基金份额激励奖励费用分别约为9000美元和12,000美元，前九个月分别为27,000美元和净贷记100,000美元[65] 公司所得税税率情况 - 2020年前九个月有效所得税税率为 - 16.0%，2019年为41.0%，2019年受0.6万美元离散税务费用影响[66] 公司商誉减值与股份回购情况 - 2020年前九个月，公司因咨询部门商誉减值记录340万美元减值费用[72] - 2020年前九个月，公司以平均每股19.05美元回购679,756股，总价1300万美元[79] Westwood相关业务费用收入与管理资产情况 - 2020年和2019年第三季度，Westwood VIEs和Westwood VOEs的费用收入分别为420万美元和720万美元；2020年和2019年前九个月分别为1440万美元和2430万美元[87] - 截至2020年9月30日，Westwood Funds、Common Trust Funds、Private Funds、Private Equity的管理资产分别为18.24亿美元、11.07亿美元、900万美元、无；公司投资分别为无、无、10万美元、1140万美元；风险金额分别为无、无、10万美元、1140万美元[87] - 截至2020年9月30日，财富管理和机构的管理资产分别为29.77亿美元和60.45亿美元，总管理资产为119.62亿美元[87] 公司关联方信托账户与关联基金费用情况 - 2020年和2019年第三季度，公司从关联方信托账户获得的信托费用均为10万美元；2020年和2019年前九个月均为30万美元[88] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，关联方信托账户欠款均为10万美元[88] - 2020年第三季度，公司从关联基金未获得费用，2019年第三季度为70万美元；2020年和2019年前九个月分别约为60万美元和230万美元[89] - 截至2020年9月30日，关联基金费用已全部收取；2019年12月31日，未支付费用为20万美元[89] 公司VIEs与VOE方法合并情况 - 公司确定CTFs和Private Funds为VIEs，Westwood Funds和Private Equity不符合VIEs条件[83][84] - 公司未对CTFs或Private Funds采用VIE方法合并，也未对Westwood Funds或Private Equity采用VOE方法合并[85]