财务制度 - 财务会计敏感岗位每三年轮换一次[13] - 专人每月至少核对一次银行账户并编制调节表[15] - 财务管理规定适用于公司及子公司[2] - 财务部门是财务管理归口责任部门[6] 资金管理 - 落实资金集中管理，禁体外循环和账外账、“小金库”[15] - 建立健全银行账户管理制度[15] - 加强资金预算管理和使用监督[15] - 建立现金管理制度，控使用范围和库存限额[16] 风险防范 - 建立筹资管理制度，防范金融风险[16] - 建立债权债务管理制度，加强往来款项管理[20] - 开展金融及衍生品业务按规定执行，控制风险[21] - 建立票据管理制度，防范票据风险[21] 预算与成本 - 实行全面预算管理，涵盖多环节[25] - 将成本管理纳入全面预算，控制成本费用率[25] 资产与损失 - 加强存货、固定资产等资产管理，账实相符[21] - 建立资产损失或减值准备管理制度，不得随意核销[22] 重大事项 - 重大财务事项影响金额达2000万元以上或净资产5%以上需报告[35] - 发生重大财务事项五个工作日内向上级单位报告[34] 违规处理 - 违反财务相关要求责令改正，情节不同处理不同[38] - 隐匿或销毁会计凭证依法依规处理，涉犯罪移交司法[38] - 违反报告要求按规定处理，涉违规违纪移交相关机构[38] 规定说明 - 规定由财务部门负责制修订和解释[40] - 规定经党委会、董事会审定，董事长签发发布[40] - 规定自发布之日起实施[41]