报告基本信息 - 报告为北方信托公司2024年第三季度财务趋势[1] - 报告历史财务结果和趋势不代表公司未来财务结果和趋势[1] - 报告应结合公司2024年第三季度收益新闻稿、2023年年度股东报告和向美国证券交易委员会提交的定期报告阅读[1] - 报告目录包含财务摘要、损益表、净收入趋势等内容[2] 财务指标计算基础 - 公司按完全应税等价（FTE）基础列报某些财务指标，这是非公认会计原则（GAAP）[16][18] - FTE调整基于联邦所得税税率，并根据适用州所得税进行调整，扣除相关联邦税收优惠[16][18] - FTE调整对净收入无影响，但可使应税、非应税和部分应税资产的收益率具有可比性[16][18] 2024年第二季度财务数据 - 2024年第二季度净收入为8.961亿美元，基本每股收益为4.35美元，稀释每股收益为4.34美元[3] - 2024年第二季度较上一年增长179%，第三季度较上一年增长49%[3] - 2024年第二季度平均普通股权益回报率为31.2%，平均资产回报率为2.44%[3] - 2024年第二季度税前利润率为43.4%，税后利润率为32.9%[3] - 2024年第二季度非利息收入占总收入的80.5%[3] - 2024年第二季度信托费用占总收入的42.8%[3] - 2024年第二季度美国公认会计原则有效税率为23.6%，FTE有效税率为24.1%[3] - 2024年第二季度标准化方法下，普通股一级资本比率为12.6%，一级资本比率为13.6%，总资本比率为15.5%[3] - 2024年第二季度先进方法下，普通股一级资本比率为13.9%，一级资本比率为15.0%，总一级资本比率为16.9%[3] - 2024年各季度每股现金股息均为0.75美元[3] - 2024年第2季度公司总营收（FTE）为27.224亿美元，高于2023年同期的17.702亿美元[5] - 2024年第2季度公司净利润为8.961亿美元，高于2023年同期的3.318亿美元[5] - 2024年第2季度基本每股收益为4.35美元，高于2023年同期的1.56美元[5] - 2024年第2季度摊薄每股收益为4.34美元，高于2023年同期的1.56美元[5] - 2024年第2季度平均摊薄股份（000s）为203,739，低于2023年同期的207,816[5] - 2024年第2季度资产服务信托、投资及其他服务费用为6.506亿美元，高于2023年同期的6.212亿美元[5] - 2024年第2季度财富管理信托、投资及其他服务费用为5.155亿美元，高于2023年同期的4.751亿美元[5] - 2024年第2季度总费用为11.661亿美元，高于2023年同期的10.963亿美元[5] - 2024年第2季度净利息收入（FTE）为5.298亿美元，低于2023年同期的5.246亿美元[5] - 2024年第2季度非利息费用为15.339亿美元，高于2023年同期的13.319亿美元[5] 2024年全年及各季度对比财务数据 - 2024年总非利息收入47.175亿美元，较2023年的37.293亿美元增长26%[4] - 2024年利息收入（FTE）75.036亿美元，较2023年的51.649亿美元增长45%[4] - 2024年利息支出58.690亿美元，较2023年的36.265亿美元增长62%[4] - 2024年净利息收入（FTE）16.346亿美元，较2023年的15.384亿美元增长6%[4] - 2024年总营收（FTE）63.521亿美元，较2023年的52.677亿美元增长21%[4] - 2024年净收入15.757亿美元，较2023年的9.942亿美元增长59%[4] - 2024年分配给普通股和潜在普通股的收益为15.254亿美元，较2023年的9.474亿美元增长61%[4] - 2024年基本每股收益为7.53美元，较2023年的4.56美元增长65%[4] - 2024年摊薄每股收益为7.51美元，较2023年的4.56美元增长65%[4] - 2024年平均基本股数为202,614千股，较2023年的207,611千股减少2%[4] - 2023年利息收入（GAAP）为73.25亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为14.554亿、17.35亿和19.35亿美元[17] - 2023年净利息收入（GAAP）为19.82亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为5.312亿、5.115亿和4.562亿美元[17] - 2023年总收入（GAAP）为67.735亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为17.446亿、17.571亿和17.265亿美元[17] - 2023年所得税前收入（GAAP）为14.648亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为4.44亿、4.407亿和4.343亿美元[17] - 2023年所得税拨备（GAAP）为3.575亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为1.094亿、1.089亿和1.065亿美元[17] - 2023年利息收入（FTE）为73.825亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为14.686亿、17.481亿和19.482亿美元[17] - 2023年净利息收入（FTE）为20.395亿美元，2024年第一季度至第三季度分别为5.444亿、5.246亿和4.694亿美元[17] 2024年第三季度财务数据 - 2024年第三季度资产服务信托、投资及其他服务费用总计6.671亿美元，较2023年同期的6.26亿美元有所增长[6] - 2024年第三季度财富管理信托、投资及其他服务费用总计5.295亿美元，较2023年同期的4.859亿美元有所增长[6] - 2024年第3季度管理资产总额为16218亿美元，较2023年的14345亿美元增长12.91%[14] - 2024年第3季度托管/管理资产总额为17423亿美元，较2023年的15404.9亿美元增长13.09%[14] - 2024年第3季度托管资产总额为13794.8亿美元，较2023年的11916.5亿美元增长15.76%[14] - 2024年第3季度财富管理资产为1132.7亿美元，较2023年的1034.5亿美元增长9.5%[14] - 2024年第3季度WM Global Family Office的AUM为161.8亿美元，较2023年的152.4亿美元增长6.17%[15] - 2024年第3季度WM Global Family Office的AUC为798.0亿美元，较2023年的762.1亿美元增长4.71%[15] - 2024年第3季度管理资产中股票资产为908.8亿美元，较2023年的785.5亿美元增长15.7%[14] - 2024年第3季度托管资产中股票资产为6098.1亿美元，较2023年的5028.9亿美元增长21.26%[14] - 2024年第3季度财富管理资产中股票资产为701.4亿美元，较2023年的623.6亿美元增长12.48%[14] - 2024年第3季度托管资产中固定收益证券为3887.3亿美元，较2023年的3600.4亿美元增长7.97%[14] 资产负债相关数据 - 截至2024年9月30日，联邦储备银行及其他央行存款为408.483亿美元，较2023年9月30日的322.663亿美元增长27%[7] - 截至2024年9月30日，证券买入返售协议为9.816亿美元，较2023年9月30日的3.843亿美元增长155%[7] - 截至2024年9月30日，客户证券结算应收款为3.542亿美元，较2023年9月30日的1.476亿美元增长140%[7] - 截至2024年9月30日，储蓄存单及其他定期存款为62.552亿美元，较2023年9月30日的40.386亿美元增长55%[7] - 截至2024年9月30日，非美国办事处有息存款为696.843亿美元，较2023年9月30日的608.269亿美元增长15%[7] - 截至2024年9月30日，总资产为1557.538亿美元，较2023年9月30日的1463.306亿美元增长6%[7] - 截至2024年9月30日，总负债为1430.048亿美元，较2023年9月30日的1344.834亿美元增长6%[7] - 截至2024年9月30日，股东权益总计为127.49亿美元，较2023年9月30日的118.472亿美元增长8%[7] - 2019 - 2023年总资产分别为11.76亿美元、13.68亿美元、15.64亿美元、15.26亿美元、14.26亿美元[8] - 2023年第1 - 4季度总资产分别为14.81亿美元、14.59亿美元、14.02亿美元、13.66亿美元[8] - 2019 - 2023年总利息负债分别为8.55亿美元、9.75亿美元、10.87亿美元、10.76亿美元、10.87亿美元[8] - 2023年第1 - 4季度总利息负债分别为11.22亿美元、11.25亿美元、10.72亿美元、10.31亿美元[8] - 2019 - 2023年普通股权益分别为0.97亿美元、1.03亿美元、1.08亿美元、1.02亿美元、1.06亿美元[8] - 2023年第1 - 4季度普通股权益分别为1.04亿美元、1.06亿美元、1.07亿美元、1.08亿美元[8] - 2019 - 2023年联邦储备和其他资产分别为1.85亿美元、2.79亿美元、3.90亿美元、3.62亿美元、3.12亿美元[8] - 2023年第1 - 4季度中央银行存款有息应付款和存款分别为3.66亿美元、3.44亿美元、2.80亿美元、2.60亿美元[8] - 2019 - 2023年债务证券可供出售持有至到期分别为3.80亿美元、4.06亿美元、3.90亿美元、3.21亿美元、2.44亿美元[8] - 2023年第1 - 4季度债务证券可供出售持有至到期分别为2.50亿美元、2.45亿美元、2.44亿美元、2.35亿美元[8] - 总股东权益分别为10648.0、11193.0、11697.0、11081.4、11496.8、11281.5、11448.7、11536.6、11715.5、11783.7、12358.8、12474.1[1] - 总负债和股东权益分别为117551.0美元、136811.0美元、156363.2美元、152551.9美元、142649.2美元、148059.9美元、145899.6美元、140201.6美元、136588.7美元、145118.3美元、148001.2美元、146842.9美元[1] 资产占比相关数据 - 2019 - 2023年联邦储备和其他中央银行存款占比分别为15.7%、20.4%、25.0%、23.8%、21.9%[10] - 2023年各季度总生息资产占比分别为91.8%、91.9%、91.5%、91.5%，2024年前三季度为92.2%、91.5%、91.8%[10] - 2019 - 2023年贷款和租赁占比分别为26.4、24.5、23.8、26.9、29.6[10] - 2019 - 2023年总债务证券占比分别为42.3、40.2、38.1、36.1、35.0[10] - 2019 - 2023年储蓄、货币市场和其他占比分别为14.1%、17.1%、18.1%、19.8%、16.9%[10] - 2019 - 2023年总付息存款占比分别为61.5、62.2、63.3、63.1、61.4[10] - 2019 - 2023年总负债占比分别为90.9、91.8、92.5、92.7、91.9[10] - 2019 - 2023年普通股权益占比分别为8.3、7.5、6.9、6.7、7.4[10] - 2019 - 2023年总股东权益占比分别为9.1、8.2、7.5、7.3、8.1[10] - 2023 - 2024年三季度其他资产