整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入35,105,063.65元，比上年同期减少31.49%；年初至报告期末营业收入241,774,161.46元，比上年同期减少0.63%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1,889,928.98元，同比增长111.50%；年初至报告期末为20,962,190.50元，同比增长242.29%[3] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -85,104,525.34元，同比减少341.68%[3] - 本报告期末总资产1,353,229,342.26元，较上年度末减少8.19%；归属于上市公司股东的所有者权益949,412,291.87元，较上年度末减少2.49%[3] - 营业总收入为241,774,161.46元，较上期243,307,578.30元略有减少[18] - 营业总成本为230,639,633.72元，较上期251,573,726.01元有所减少[18] - 公司2024年第三季度营业利润为21389027.90元，上年同期为 - 9376926.78元[19] - 公司2024年第三季度净利润为16547102.32元，上年同期为 - 17292679.94元[19] - 归属于母公司股东的2024年第三季度净利润为20962190.50元，上年同期为 - 14731540.85元[19] - 公司2024年第三季度综合收益总额为16121549.98元，上年同期为 - 20678071.33元[20] - 公司2024年第三季度基本每股收益为0.025元，上年同期为 - 0.018元[20] - 公司2024年年初到报告期末销售商品、提供劳务收到的现金为260380540.31元，上年同期为291736703.65元[21] - 公司2024年年初到报告期末收到的税费返还为269842.34元，上年同期为2512061.09元[21] 资产负债表项目关键指标变化 - 货币资金期末余额361,186,092.87元，较期初减少39.53%，主要因购买理财产品、支付货款、回购库存股等[7] - 预付款项期末余额23,795,158.90元，较期初增长81.44%，主要因采购预付图书款增加[7] - 存货期末余额22,862,816.76元，较期初增长111.68%，主要因采购青少年类图书及教材纸等[7] - 应收账款为25,895,983.66元，较上期24,288,359.15元有所增长[17] - 预付款项为23,795,158.90元，较上期13,114,637.90元大幅增长[17] - 其他应收款为7,884,863.68元，较上期55,993,455.63元大幅减少[17] - 存货为22,862,816.76元，较上期10,800,494.97元有所增长[17] - 流动资产合计为719,290,628.46元，较上期857,501,147.55元有所减少[17] - 应付账款为89,881,306.73元，较上期190,272,743.34元大幅减少[17] - 合同负债为12,908,694.87元，较上期6,873,427.31元有所增长[17] - 流动负债合计为117,065,713.41元，较上期234,378,939.18元大幅减少[18] - 2024年9月30日，公司货币资金期末余额361,186,092.87元，期初余额597,345,415.69元[16] - 2024年9月30日，公司交易性金融资产期末余额30,000,000元[16] 利润表项目关键指标变化 - 研发费用年初至报告期末7,402,466.29元，较上年同期减少59.27%，主要因研发团队调整致人工成本减少[8] - 投资收益年初至报告期末7,080,423.78元，较上年同期增长327.43%，主要因对联营企业确认的投资收益增加[8] - 营业外收入年初至报告期末1,251,044.43元，较上年同期增长3999.10%，主要因收到违约金[8] - 公司2024年第三季度销售费用为32006693.72元，上年同期为34431520.71元[19] - 公司2024年第三季度管理费用为46981224.79元，上年同期为56412720.84元[19] - 公司2024年第三季度研发费用为7402466.29元，上年同期为18172669.12元[19] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为49,633名，表决权恢复的优先股股东总数为0名[9] - 湖南佳创投资有限公司持股比例11.84%，持股数量98,940,202股[9] - 袁雄贵持股比例4.54%，持股数量37,940,567股；其中限售股33,571,986股，拟2025年1月1日解除限售[9][12] - 前10名无限售条件股东中，湖南佳创投资有限公司持有人民币普通股98,940,202股[11] - 限售股份期初总数44,852,608股，本期解除限售11,142,600股，期末总数33,710,008股[12] 公司重大事项 - 2024年1 - 9月，公司回购股份相关事项按计划披露进展，9月30日完成回购[14] - 2024年6 - 9月，公司披露持股5%以上股东减持股份计划及实施结果[14] - 2024年8 - 9月，公司发布2024年股票期权与限制性股票激励计划相关公告[15] 现金流量表项目关键指标变化 - 经营活动现金流入小计为2.93亿美元，较去年同期的3.23亿美元有所下降[22] - 经营活动现金流出小计为3.78亿美元，较去年同期的3.43亿美元有所增加[22] - 经营活动产生的现金流量净额为-8510.45万美元，较去年同期的-1926.86万美元亏损扩大[22] - 投资活动现金流入小计为14.17亿美元，较去年同期的13.37亿美元有所增加[22] - 投资活动现金流出小计为15.31亿美元，较去年同期的12.84亿美元有所增加[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.14亿美元，较去年同期的5224.81万美元由盈转亏[22] - 筹资活动现金流入小计为1.01亿美元，较去年同期的195万美元有所增加[22] - 筹资活动现金流出小计为1.37亿美元，较去年同期的1356.97万美元有所增加[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3570.63万美元，较去年同期的-1161.97万美元亏损扩大[22] - 现金及现金等价物净增加额为-2.35亿美元，较去年同期的2327.62万美元由盈转亏[22]