子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持股比例为100%的公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接持股50%以上或能实际控制的公司[2] - 参股公司指公司持股比例未达到50%且不具备实际控制权的公司[3] 人员管理 - 公司推荐的董事原则上应占控股子公司董事会成员的半数以上[6] - 公司推荐的监事原则上应占控股子公司监事会成员二分之一以上[6] - 控股子公司董事、监事候选人由公司党委会提名，党委组织部办理推荐公文按章程任免[11] - 公司向控股子公司推荐总经理等候选人，由公司党委会提名，经控股子公司董事会聘任[11] 会议管理 - 子公司召开董事会等重大会议前，议题应在会议通知发出5个工作日 前报送公司董事会办公室[8] - 子公司重大会议决议及纪要应在3个工作日内报送公司董事会办公室备案[8] 担保与交易 - 未经公司批准，子公司不得对外提供担保[16] - 子公司重大交易（除担保外）需提交审议标准：资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等多项指标[20][21] - 子公司重大交易（除担保外）未达审议标准，交易决议后1个工作日内报送资料及决议备案[21] - 子公司重大交易原则上围绕主营业务，遵循合法、审慎、安全、有效原则[19] - 子公司原则上不得进行委托理财等衍生产品投资，需经董事会或股东大会批准、授权[21] - 子公司发生关联交易应及时报告董事会秘书并履行审批、报告义务[22][23] 募投项目 - 募投项目搁置时间超1年需上报[26] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%需上报[26] 经营计划 - 子公司总经理应组织编制年度工作报告及下一年度经营计划，报董事会审议后提交年度股东（大）会批准[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计部负责执行[30] - 子公司主要负责人离任时应进行离任审计，特殊情况除外[31] 参股公司管理 - 公司对参股公司管理通过派出人员依法行使职权实现[36] - 公司对派出人员选派可参照本办法第二章第二节规定[36] - 公司委派、推荐人员决策参股公司重大事项应提前征求公司意见并按指示行使表决权[36] - 公司委派或推荐的董事、监事应督促参股公司向财务部门提供财务报表等[36] 办法说明 - 本办法未尽事宜与相关规定抵触时按规定执行[38] - 本办法由董事会负责解释[38] - 本办法自董事会审议通过之日起生效并执行，原子公司管理制度废止[38]