市场扩张和并购 - 公司以股权受让及增资方式收购微轲联信息51%股权，交易完成后其将成控股子公司[3] - 公司以504万元受让微轲联管理14%股权，以216万元受让宁波东福6%股权，再以2275.2万元认购新增注册资本[5] - 2024年10月28日，公司董事会以5票同意审议通过收购议案，交易无需股东大会审议[5] - 交易前十二个月内，公司股权收购交易累计624万，出售资产交易金额为5257.1868万元[6] - 收购完成后，微轲联信息注册资本变更为816万元，公司持股51%[25] - 本次收购投后估值为5875.2万元[41] 业绩总结 - 2023年12月31日，微轲联信息营业收入2682.465527万元、净利润 - 132.123207万元[15] - 截止2024年9月30日，微轲联信息营业收入1420万元、净利润 - 427万元[15] - 2024年1 - 4月微轲联信息净利润为 - 342.80万元[48] 未来展望 - 原股东承诺微轲联信息2024 - 2026年净利润分别达250万元、300万元、350万元，三年合计不低于900万元[32][50] - 若未完成业绩承诺，转让方补偿金额以720万为限，微轲联管理最高承担352.8万元，宁波东福最高承担151.2万元，刘耀祖最高承担216万元[34] - 若未完成业绩承诺，原股东增资部分补偿金额最高不超过672万元，刘耀祖最高承担389.76万元，微轲联管理最高承担154.56万元，宁波东福最高承担127.68万元[35] - 超额完成业绩承诺奖励金为超过900万元以上部分的30%，最高不超898.56万元[36] 财务数据 - 2024年4月30日，微轲联信息总资产3106.613736万元、负债总额1945.677199万元、净资产1160.936537万元[15] - 微轲联信息股东全部权益评估价值为3643.82万元，评估增值2482.88万元，增值率213.87%[16][17][23] - 微轲联信息整体投前估值3600万元，每元注册资本对应价格7.2元[23][25] 其他 - 微轲联信息业务覆盖全国11个省级行政区划[45] - 微轲联信息拥有6项发明专利、3项实用新型专利、8项外观设计专利、70项软件著作权[46] - 截至2023年12月31日，微轲联信息应付公司货款537.64039万元[48] - 本次收购完成后标的公司将纳入公司合并报表范围，收购成本大于可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，存在商誉减值影响公司损益的风险[51] - 标的公司经营受市场、行业、管理、法规政策等不确定因素影响，未来经营业绩存在不确定性[52] - 备查文件包含第五届董事会第七次会议决议[53] - 备查文件包含第五届审计委员会第七次会议决议[55] - 备查文件包含《收购协议》[55] - 备查文件包含中兴华会计师事务所出具的《审计报告》[55] - 备查文件包含中瑞世联资产评估集团有限公司出具的《资产评估报告》[55] 交易支付 - 股权转让款分两次支付，每次支付50%，间隔为收购完成交割且清偿货款后[29] - 增资款分两次缴纳，先缴316万元，后缴1959.2万元，间隔为收购完成交割且清偿货款后[31] - 微轲联管理和宁波东福分别转入共管账户352.8万元和151.2万元[38]