财务数据 - 公司第三季度净收入为1.897亿美元，同比增长362%[14] - 公司第三季度经营活动产生的现金流为2.233亿美元，同比增长0.7%[14] - 公司第三季度资产总额为50.982亿美元，较2023年12月31日增加2.4%[13] - 公司第三季度负债总额为26.435亿美元，较2023年12月31日增加0.5%[13] - 公司第三季度其他综合收益为-2.62亿美元，主要由外币折算差异和套期工具公允价值变动导致[11] - 公司第三季度资本性支出为4,610万美元，同比增加27.3%[14] - 公司第三季度进行了3,900万美元的收购活动，同比减少97.9%[14] - 公司第三季度偿还借款860万美元，支付股利5,880万美元[14] - 公司2024年前三季度营业收入为183.27亿美元，较2023年同期的175.98亿美元增长4.1%[75] - 公司2024年前三季度调整后EBITDA为40.48亿美元，较2023年同期的36.25亿美元增长11.6%[75] - 电子业务2024年前三季度营业收入为116亿美元，较2023年同期的106.24亿美元增长9.2%[75] - 工业及专业业务2024年前三季度营业收入为67.27亿美元，较2023年同期的69.74亿美元下降3.6%[75] 会计政策和估计 - 公司财务报表的编制符合美国公认会计准则,包括公司及其所有受控子公司的账户[22] - 公司在编制财务报表时使用了一些估计和假设,这些估计和假设可能会影响资产负债、或有资产负债以及收支的报告金额[23] - 本次中期财务报表反映了公司正常经常性和必要的所有调整,但不一定代表全年的经营成果[24] - 部分去年同期数据已重新分类,以符合本期的列报方式[25] 资产处置 - 公司于2024年9月1日签订协议出售其柔性版印刷板业务MacDermid Graphics Solutions,预计交易金额约为3.25亿美元[26] - MacDermid Graphics Solutions构成公司工业及专业分部中绝大部分的图形解决方案业务[26] - 该交易预计将于2024年第四季度或2025年上半年完成,需满足惯常交割条件、调整和监管批准[26] - 公司将MacDermid Graphics Solutions的资产和负债划分为持有待售,并停止计提折旧和摊销[27] - 公司比较交易预期收益扣除销售成本与MacDermid Graphics Solutions账面价值,确定其公允价值高于账面价值[27] - 2023年第三季度,由于图形解决方案业务的业绩低于预期,公司确定该报告单元的公允价值很可能低于账面价值,计提8000万美元商誉减值[33,34] 债务融资 - 2024年10月15日,公司完成13.04亿美元新增B-3定期贷款的融资,利率下降25个基点至SOFR加175个基点[37] - 公司使用新增贷款和现金偿还了11.4亿美元的B-2定期贷款,并终止了1亿美元名义金额的利率互换和交叉货币互换[37] - 新增B-3定期贷款的其他条款与B-2定期贷款基本相同,到期日为2030年12月[39] - 公司于2024年9月30日符合信贷协议中的债务契约要求，在循环信贷额度下未使用的借款能力为3.69亿美元[44] - 公司发行了3.875%到期于2028年的美元票据，该票据按年利率3.875%计息,并由公司的大部分国内子公司提供无条件担保[45] - 公司获得了多项循环信贷额度、短期债务融资和透支融资额度,用于满足短期现金需求,截至2024年9月30日可用额度为3.91亿美元[46] 风险管理 - 公司使用利率掉期和交叉货币掉期来降低利率风险和外汇风险,掉期总名义价值为11.4亿美元[49] - 公司持有外汇远期合约和商品衍生合约来规避外汇和商品价格波动风险,总名义价值分别为1.14亿美元和7.68亿美元[54][55] 法律和环境事项 - 公司涉及多项环境相关的索赔和补救活动[63] - 公司环境负债总计1.08亿美元和1.13亿美元,主要由以前年度关闭或处置的场地的环境修复、清理成本和监测产生[64] - 公司无法合理估计超出已记录负债的环境损失范围[66] - 公司认为其解决法律事项不会对其合并财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[67] 税务 - 2024年前三季度公司确认的所得税费用为3.28亿美元,较2023年同期的5.34亿美元有所下降[69][70] - 2024年第三季度公司完成内部重组导致确认了1.36亿美元的非经常性税收费用[69] 业务概况 - 公司业务涵盖消费电子、电力电子、半导体制造、通信和数据存储基础设施、汽车系统、工业表面处理、消费品包装和海上能源等多个关键行业[21] - 公司产品主要被客户作为生产过程的一部分消耗,为公司提供了可靠和经常性的收入来源[21] - 公司通过销售和服务团队、区域分销商和制造代表向客户交付产品[21]