每股收益情况 - 2024年第三季度GAAP摊薄后每股收益为1.56美元，上年同期为2.47美元；调整后为2.29美元，上年同期为2.99美元[1] - 调整后的全年每股收益预期至少为9.25美元[1] - 公司预计2024年全年调整后每股收益至少为9.25美元[27] - 2024年第三季度摊薄后调整后每股净收入为2.29美元，2023年同期为2.99美元；2024年前九个月为7.06美元，2023年同期为9.97美元[72] 业务板块业绩表现 - 第三季度农业综合企业和精炼及特种油业务表现稳健，但受全球利润率环境影响，业绩低于上年[1] - 2024年第三季度核心业务板块息税前利润（EBIT）为5.39亿美元，2023年同期为7.11亿美元[3] - 2024年第三季度农业综合企业业务量为1989.2万公吨，2023年同期为1885.4万公吨[5] - 2024年第三季度农业综合企业净销售额为92.92亿美元，2023年同期为100.82亿美元[5] - 2024年第三季度加工业务EBIT为2.19亿美元，2023年同期为4.3亿美元[6] - 2024年第三季度商品贸易业务EBIT为1.03亿美元，2023年同期为0.31亿美元[9] - 精制与特种油业务第三季度销量233.4万吨，净销售额31.58亿美元，毛利润3.38亿美元；前九个月销量682.9万吨，净销售额95.19亿美元，毛利润10.12亿美元。亚洲业绩提升被北美和南美业绩下滑抵消，欧洲业绩与去年持平[10][11] - 制粉业务第三季度销量96.1万吨，净销售额4.07亿美元，毛利润0.43亿美元；前九个月销量280.6万吨，净销售额11.89亿美元，毛利润1.69亿美元。北美业绩略有提升被南美业绩下滑抵消，南美高原材料成本压缩利润空间[13][14] - 企业及其他业务第三季度EBIT为 - 1.38亿美元，调整后为 - 0.76亿美元；前九个月EBIT为 - 4.21亿美元，调整后为 - 2.36亿美元。企业费用减少主要因绩效薪酬降低，其他业务业绩提升与邦吉风险投资和 captive 保险计划有关[16][19] - 非核心业务中糖与生物能源第三季度净销售额3800万美元，毛利润100万美元，EBIT为600万美元；前九个月净销售额1.3亿美元，毛利润300万美元，EBIT为900万美元。高糖和乙醇销量被高运营成本和低乙醇价格抵消，本季度还存在外汇汇兑损失[21][22] - 农业综合企业全年业绩预计较之前展望略有提升，但低于去年[27] - 精制与特种油全年业绩预计较之前展望提升，但低于去年创纪录表现[28] - 制粉全年业绩预计较之前展望下降，但高于去年；企业及其他全年业绩预计与之前展望相似[28] - 非核心业务全年业绩预计低于此前展望，因三季度业绩低于预期及合资企业股权出售收入损失[29] - 截至2024年9月30日的三个月，核心业务农业综合企业EBIT包含1900万美元减值费用，2023年同期包含1000万美元按市值计价收益[44][45][46] - 截至2024年9月30日的三个月，企业及其他业务收购和整合成本为6200万美元，2023年为4700万美元[44][48] - 截至2024年9月30日的九个月，核心业务农业综合企业净收入为 - 1900万美元，2023年为2500万美元[51] - 截至2024年9月30日的九个月，企业及其他业务净收入为 - 1.85亿美元，2023年为 - 1.09亿美元[51] - 2024年前9个月，农业综合企业EBIT包含一笔与北美少数股权投资相关的1900万美元减值费用[53] - 2023年前9个月，EBIT包含一笔与从乌克兰尼古拉耶夫及其他工厂收回库存相关的2900万美元按市值计价收益[54] - 2024年第三季度归属于邦吉的净收入为2.21亿美元，2023年同期为3.73亿美元；2024年前九个月为5.35亿美元，2023年同期为16.27亿美元[71][72][76] - 2024年第三季度总部门息税前利润（EBIT）为4.07亿美元，2023年同期为5.84亿美元；2024年前九个月为10.25亿美元，2023年同期为23.82亿美元[71] - 2024年第三季度调整后归属于邦吉的净收入为3.24亿美元，2023年同期为4.52亿美元；2024年前九个月为10.13亿美元，2023年同期为15.15亿美元[72] 现金流情况 - 前九个月经营活动提供的现金为8.47亿美元，去年同期为18.6亿美元；调整后运营资金为12.83亿美元，去年同期为19.35亿美元。运营现金减少主要因报告净收入降低[23] - 2024年9月30日现金及现金等价物为28.36亿美元，2023年为26.02亿美元[61] - 2024年前9个月经营活动提供的现金为8.47亿美元，2023年为18.6亿美元[63] - 2024年前9个月投资活动使用的现金为9.57亿美元，2023年为6.46亿美元[63] - 2024年前9个月融资活动提供的现金为3.76亿美元，2023年使用的现金为2.13亿美元[63] - 2024年前九个月经营活动提供的现金为8.47亿美元，2023年同期为18.6亿美元；调整后资金运营（FFO）为12.83亿美元，2023年同期为19.35亿美元[78] 所得税情况 - 前九个月所得税费用为2.36亿美元，去年同期为4.95亿美元，减少原因是2024年税前收入降低[25] - 2024年预计调整后年度有效税率为22% - 24%，净利息支出2.85 - 3.05亿美元，资本支出12 - 14亿美元上限，折旧和摊销约4.5亿美元[30] - 自2024年7月1日起，公司改变了非GAAP中期调整有效税率（Adjusted ETR）的计算方法，截至2024年6月30日该方法变更的累计影响为1900万美元[72] - 调整后年度有效税率仅以非GAAP为基础提供，未与最直接可比的GAAP指标进行对账[73] 股份回购情况 - 第三季度回购了2亿美元普通股，年初至今累计回购6亿美元[1] 公司整体净收入情况 - 截至2024年9月30日的三个月，公司总净收入为 - 8100万美元，2023年为 - 5800万美元[44] - 截至2024年9月30日的九个月，公司总净收入为 - 2.04亿美元，2023年为 - 8400万美元[51] - 2024年前9个月净亏损1.85亿美元，2023年同期净亏损7300万美元[57] 净销售额情况 - 2024年第三季度净销售额为129.08亿美元，2023年同期为142.27亿美元；2024年前9个月净销售额为395.66亿美元，2023年同期为446.04亿美元[59] 公司人员与设施情况 - 公司约有2.3万名员工，分布在40多个国家的约300个设施中[36] 业务评估指标情况 - 公司使用Segment EBIT评估各业务板块运营表现，还使用Core Segment EBIT等评估不同板块运营表现[65] - Adjusted相关EBIT通过排除临时按市值计价时间差异和特定损益计算得出[66] - 调整后资金运营（FFO）是一个非GAAP财务指标，公司管理层认为该指标有助于投资者评估公司现金生成表现[74] 非GAAP指标对账情况 - 公司呈现了2024年调整后每股净收入的预测信息，但未与最直接可比的美国公认会计原则（GAAP）指标进行对账[69] 公司注册地变更情况 - 2023年11月1日，邦吉全球SA完成了集团控股公司注册地从百慕大迁至瑞士的变更[78] 收购和整合成本情况 - 公司与Viterra的业务合并协议产生了相关收购和整合成本[47][48]