知识产权 - 公司拥有多项专利和商标,包括神经调节系统、心肺产品和系统、先进循环支持系统、阻塞性睡眠呼吸暂停系统等[7] - 这些商标和商号受到相关知识产权法的保护[7] - 公司将尽可能充分行使其对这些商标和商号的权利[7] 网络安全事件 - 公司检测到网络安全事件并迅速采取补救措施，截至2024年9月30日已发生直接成本1080万美元[18] - 公司就网络安全事件相关诉讼计提120万美元的和解准备[62] 重组计划 - 公司启动2024年重组计划以专注于心肺和神经调节业务，预计将产生1500万至2000万美元的重组费用[20] 汇率风险管理 - 公司使用远期外汇合约来减少汇率波动对收益和现金流的影响，2024年第三季度和前九个月分别产生500万美元的净亏损和10万美元的净亏损[25] 衍生工具会计 - 公司发行的2025年票据和2029年票据包含嵌入式衍生工具，公司使用二叉树模型和折现现金流估值方法对其进行计量[30] - 公司过去曾使用利率掉期合约作为现金流量套期工具，但于2023年4月6日到期后未续约[34] - 公司衍生工具资产和负债的公允价值及其在资产负债表上的列示[35,37,38] - 公司衍生工具的公允价值层级分类及其变动情况[37,38] - 公司衍生工具公允价值的第三层级资产和负债的期初期末余额变动情况[39] - 公司衍生工具公允价值计算中使用的股价波动率[40,41] - 公司衍生工具公允价值变动对净收益的影响[41] 或有对价 - 公司2024年9月30日的或有对价安排公允价值为81,240千美元[42] - 公司2024年9月30日的或有对价安排包括ImThera业务合并的监管里程碑付款和销售业绩挂钩的应计款项[43] 债务融资 - 公司2024年9月30日的长期债务总额为625,540千美元[44] - 公司于2024年3月8日发行了3.45亿美元的2.5%到期日为2029年的票据[47] - 公司利用2029年票据的部分发行收益回购了2.3亿美元的2025年票据[47] - 公司2029年票据的实际利率为9.79%[48] - 公司2025年票据的实际利率为9.16%[51] - 公司2029年票据的转换价格为69.40美元/股[49] - 公司2025年票据的转换价格为60.98美元/股[51] - 公司2029年票据的赎回价格为90.22美元/股[50] - 公司于2024年9月30日未满足可交换条件，将2025年票据及相关嵌入式衍生工具列为长期负债[53] - 公司可于2025年9月15日或之后赎回2025年票据[53] 环境责任 - 公司可能需承担位于Saluggia的场地污染清理和设备拆除的义务,估计负债为3,550万欧元至4,530万欧元[54,57] - 公司就SNIA环境诉讼案件被判承担最高6.39亿欧元的赔偿责任,公司已提供3.02亿欧元的银行保函[57] 产品责任 - 公司就3T设备相关产品责任诉讼计提1,922万美元的负债准备[58,59] - 公司就意大利医疗器械退费措施计提1,680万美元的负债准备[61] 股票激励计划 - 公司三个月和九个月期间的股票激励计划费用分别为855.9万美元和2698.4万美元[71] - 公司在2024年9月30日结束的九个月期间内授予了多种类型的股票激励计划,包括服务条件限制性股票单位、市场业绩条件限制性股票单位和运营业绩条件限制性股票单位[72] 税务 - 公司2024年第三季度和前九个月的有效所得税率分别为25.9%和76.9%,主要由于估值准备变化、各国税率变化以及某些特殊税务事项的影响[73] 财务业绩 - 公司2024年第三季度和前九个月的基本每股收益分别为0.61美元和0.14美元,稀释每股收益分别为0.60美元和0.13美元[75] - 公司2024年第三季度和前九个月的营收分别为3.182亿美元和9.316亿美元,其中心脏肺部业务和神经调节业务分别占主要部分[78] - 公司2024年第三季度和前九个月的经营利润分别为3562万美元和9203万美元[80] 分部信息 - 公司资产按可报告分部划分,其中心血管分部资产为966,769千美元,神经调节分部资产为635,272千美元[82] - 公司资本支出按可报告分部划分,其中心血管分部资本支出为18,657千美元,神经调节分部资本支出为2,380千美元[83] - 商誉变动情况,其中心血管分部商誉为382,799千美元,神经调节分部商誉为398,754千美元[84] 其他 - 公司存货包括原材料74,339千美元,在制品17,617千美元,产成品70,308千美元[88] - 公司应计负债和其他负债包括法律和专业费用19,075千美元,意大利医疗器械回购措施16,756千美元,合同负债10,279千美元[90] - 公司嵌入式衍生工具公允价值调整产生收益24,701千美元[91] - 公司现金及受限现金合计666,576千美元,其中受限现金320,210千美元[92] - 公司将采用新的分部报告准则,要求披露更多分部信息[93] - 公司将采用新的所得税披露准则,要求扩展年度所得税披露[93]