公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年第三季度总营收29亿美元，2023年同期为50亿美元；2024年前九个月总营收135亿美元，2023年同期为149亿美元[360][361] - 2024年第三季度净收益为 - 9300万美元，即每股摊薄亏损0.17美元，2023年同期为16亿美元，即每股摊薄收益2.64美元；2024年前九个月净收益为35亿美元，即每股摊薄收益6.23美元，2023年同期为44亿美元，即每股摊薄收益7.28美元[360][361] - 2024年第三季度税前净投资损失14亿美元，2023年同期为税前净投资收益4.23亿美元；2024年前九个月税前净投资收益2.39亿美元，2023年同期为11亿美元[362][363] - 2024年第三季度调整后收益为12亿美元，即每股摊薄收益2.16美元，2023年同期为11亿美元，即每股摊薄收益1.84美元；2024年前九个月调整后收益为32亿美元，即每股摊薄收益5.64美元，2023年同期为30亿美元，即每股摊薄收益4.97美元[364] - 2024年9月30日，股东权益为248亿美元，即每股44.60美元，2023年12月31日为220亿美元，即每股38.00美元；2024年第三季度年化平均股东权益回报率为 - 1.5%[365] - 2024年9月30日，剔除累计其他综合收益后的股东权益（调整后账面价值）为285亿美元，即每股51.21美元，2023年12月31日为275亿美元，即每股47.55美元；2024年第三季度剔除外汇影响后的年化调整后股本回报率为17.0%[366] - 2024年第三季度净收益为 -9300万美元，2023年同期为15.69亿美元；2024年前九个月净收益为35.41亿美元，2023年同期为43.91亿美元[380] - 2024年第三季度调整后净投资收益为13.47亿美元，2023年同期为 -5.04亿美元；2024年前九个月调整后净投资收益为 -4.11亿美元，2023年同期为 -13.63亿美元[380][381] - 2024年第三季度调整后收益为12.28亿美元，2023年同期为10.95亿美元；2024年前九个月调整后收益为33.04亿美元，2023年同期为30.01亿美元[380] - 2023年第二季度公司确认约4900万美元的缩减收益[389] - 2023年第二季度公司对某些有限寿命无形资产确认约1100万美元的减值[390] - 2024年第三季度公司美国和日本综合税前有效所得税税率为201.8%，2023年同期为13.1%；2024年前九个月为17.3%，2023年同期为11.7%[391] - 公司预计未来调整后收益的有效税率约为20%[391] - 2024年9月30日美国公认会计准则账面价值为248.3亿美元，2023年12月31日为219.85亿美元[396] - 2024年第三季度美国公认会计准则股权回报率为 - 1.5%，2023年同期为29.1%[398] - 2024年9月30日调整后账面价值为285.07亿美元，2023年12月31日为275.05亿美元[396] - 2024年9月30日美国公认会计准则每股账面价值为44.60美元，2023年12月31日为38.00美元[396] - 2024年第三季度调整后股权回报率（报告值）为16.7%，2023年同期为15.6%[398] - 2024年前九个月，公司完成商业地产抵押TRE的止赎或代契止赎，摊销成本4.07亿美元，净投资损益净亏损2700万美元；2023年前九个月，摊销成本1.42亿美元，净亏损5300万美元[464] - 2024年9月30日，公开上市证券中固定到期证券摊销成本71.929亿美元、公允价值74.171亿美元；2023年12月31日摊销成本72.218亿美元、公允价值75.622亿美元[480] - 2024年9月30日，私募发行证券中固定到期证券摊销成本1.6188亿美元、公允价值1.7096亿美元；2023年12月31日摊销成本1.629亿美元、公允价值1.7325亿美元[480] - 2024年9月30日，公司投资证券摊销成本88.925亿美元、公允价值92.075亿美元；2023年12月31日摊销成本89.596亿美元、公允价值94.035亿美元[480] - 截至2024年9月30日，反向双货币证券总额为49.53亿美元，占总投资证券的5.6%；2023年12月31日总额为49.72亿美元，占比5.5%[482] - 截至2024年9月30日，公司Aflac Japan业务为56.16亿美元，Aflac U.S.业务为36.16亿美元，总计92.32亿美元，较2023年12月31日分别增长1.0%、1.2%、1.1%[507] - 截至2024年9月30日，公司Aflac Japan业务保单负债为769.27亿美元，Aflac U.S.业务为117.49亿美元，总计875.54亿美元，较2023年12月31日分别下降5.2%、增长1.3%、下降4.4%[509] - 2024年和2023年九个月，子公司支付的管理费分别为1.18亿美元和1.09亿美元，宣布或支付的股息分别为25.59亿美元和22.52亿美元[520] - 2024年和2023年九个月，公司经营活动现金流分别为23.74亿美元和26.08亿美元，投资活动现金流分别为12.64亿美元和19.78亿美元，融资活动现金流分别为 - 24.02亿美元和 - 29.36亿美元[528] - 2024年前九个月，公司通过回购和分红向股东返还现金29亿美元，高于2023年同期的28亿美元[538] - 2024年前九个月，公司回购库存股花费20.5亿美元，购买2393.7万股；发行库存股7300万美元，发行88.1万股[539] - 2024年第三季度，公司每股现金股息为0.50美元，高于2023年同期的0.42美元；2024年前九个月现金分红82亿美元，高于2023年的73亿美元[540][541] - 2024年10月，董事会宣布第四季度每股现金股息0.50美元，较2023年同期增长19.0%，12月2日支付[541] 汇率相关数据变化 - 2024年9月30日止三个月，日元兑美元平均汇率为147.95，较2023年同期弱2.0%；2024年9月30日止九个月，日元兑美元平均汇率为150.60，较2023年同期弱8.1%[364] 公司股票回购情况 - 2024年前九个月，公司回购了价值21亿美元，即2340万股的普通股，截至2024年9月30日，公司还有5430万股授权回购额度[364] - 截至2024年9月30日，公司董事会授权的股票回购计划剩余可购买股份为5430万股[539] 公司业务构成 - 公司主要业务为在日本和美国提供补充健康和人寿保险产品，业务分为Aflac Japan和Aflac U.S.两个报告部门[359] 公司业绩影响因素 - 公司业绩受全球资本市场和经济状况、利率波动、日元兑美元汇率波动等多种因素影响[360] Aflac Japan业务线数据关键指标变化 - 2024年第三季度Aflac日本净赚保费为17.09亿美元，2023年同期为19.73亿美元，同比下降13.4%[403] - 2024年第三季度Aflac日本调整后净投资收入为6.62亿美元，2023年同期为6.79亿美元，同比下降2.5%[403] - 2024年第三季度Aflac日本总调整后收入为23.78亿美元，2023年同期为26.60亿美元，同比下降10.6%[403] - 2024年第三季度Aflac日本税前调整后收益为10.73亿美元，2023年同期为8.69亿美元，同比增长23.5%[403] - 2024年第三季度Aflac日本总福利和索赔净额为8.28亿美元，2023年同期为12.86亿美元，同比下降35.6%[403] - 截至2024年9月30日的九个月，净已赚保费减少主要因2023年第四季度与Aflac Re的内部癌症再保险交易约220亿日元、限期缴费产品达到保费缴清状态约160亿日元以及2024年第三季度限期缴费合同递延利润负债重新计量约110亿日元[406] - 截至2024年9月30日，年化有效保费降至1.22万亿日元，较2023年9月30日的1.26万亿日元下降3.2%；按各期末汇率换算成美元后，2024年9月30日为85亿美元，2023年9月30日为84亿美元[407] - 2024年第三季度和前九个月，调整后净投资收入分别增长0.1%和15.2%，主要因对冲成本摊销减少170亿日元、日元兑美元贬值使美国投资收益增加150亿日元以及可变投资收入增加100亿日元[406][410] - 2024年第三季度和前九个月，总调整后收入分别下降7.8%和2.0%，主要因净已赚保费减少，部分被调整后净投资收入增加抵消[410] - 2024年第三季度和前九个月，总福利和索赔与总调整后收入的比率分别为35.3%和44.0%，较2023年同期的48.2%和50.1%下降，主要因2024年第三季度准备金重新计量收益以及内部再保险活动[411] - 2024年第三季度和前九个月，税前调整后收益分别增长25.5%和20.3%，主要因总福利和索赔以及总调整后费用减少，部分被净已赚保费减少抵消[410] - 截至2024年9月30日，保费持续率为93.3%，低于2023年的93.5%[412] - 2024年前九个月新年化保费销售额为3.09亿美元和469亿日元，较2023年的3.25亿美元和449亿日元分别下降4.8%和增长4.4%；第三季度为1.17亿美元和175亿日元，较2023年的1.08亿美元和156亿日元分别增长8.6%和12.3%，主要因2024年6月推出的新产品Tsumitasu销售带动[414][415] - 截至2024年9月30日，癌症保险在新年化保费销售中的占比为58.6%，较2023年的64.7%下降；传统人寿保险占比为21.5%，较2023年的6.4%上升[417] - 2024年第三季度，独立公司和个人代理机构在新年化保费销售中的占比为46.2%，较2023年的44.4%上升；附属公司代理机构占比为50.2%，较2023年的51.9%下降[420] - 截至2024年9月30日，Aflac日本日元计价投资总额为2.15亿美元（三个月）和7.76亿美元（九个月），美元计价为11.14亿美元（三个月）和37.16亿美元（九个月），其他货币计价为6100万美元（三个月）和6300万美元（九个月）[427][428][429] - 2024年三个和九个月期间，Aflac日本新资金收益率分别为6.21%和5.85%，高于2023年的4.28%和4.84%[432] - 截至2024年9月30日，Aflac日本平均投资资产回报率在三个月和九个月期间分别为3.16%和3.31%，高于2023年的3.07%和2.80%[432] - 2024年三个月和九个月，Aflac日本净赚保费分别为14.59亿美元和43.88亿美元，较2023年增长2.8%和2.7%[434] - 2024年三个月和九个月，Aflac日本调整后净投资收入分别为2.1亿美元和6.34亿美元，较2023年增长0.5%和4.1%[434] - 2024年三个月和九个月，Aflac日本税前调整后收益分别为3.5亿美元和10.89亿美元，较2023年下降26.8%和9.2%[434] - 截至2024年9月30日，Aflac日本美元计划下投资的摊余成本为256.32亿美元，公允价值为273.63亿美元；2023年12月31日摊余成本为233.84亿美元，公允价值为252.54亿美元[494] - 截至2024年9月30日，Aflac日本未对冲的美元计价投资组合公允价值为6.48亿美元[495] - 2024年第三季度和前九个月，Aflac Japan外汇远期合约期末名义金额均为0，摊销对冲收入（成本）分别为0和100万美元；2023年同期分别为0和9400万美元[492] - 2024年第三季度和前九个月，Aflac Japan外汇期权期末名义金额均为247亿美元，摊销对冲收入（成本）分别为700万美元和2000万美元；2023年同期分别为244亿美元、1600万美元和5400万美元[492] - 2024年第三季度和前九个月，公司用于对冲Aflac Japan美元计价投资的货币衍生品净现金流入（流出）分别为800万美元和4.23亿美元；2023年同期分别为1000万美元和5.89亿美元[497] - 截至2024年9月30日，公司对Aflac Japan净投资