财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，公司总资产为59,901,164美元，较2023年12月31日的394,375美元大幅增长[10] - 2024年6月30日现金为910,200美元，2023年12月31日为0；信托账户投资为58,815,184美元，2023年12月31日为0 [10] - 截至2024年6月30日，总负债为445,759美元，较2023年12月31日的491,697美元有所下降[11] - 2024年6月30日，A类普通股发行及流通498,750股（不包括可能赎回的5,750,000股），2023年12月31日为0；B类普通股发行及流通1,437,500股，与2023年12月31日持平[12] - 2024年上半年净收入为772,143美元，2023年同期净亏损为1,325美元[13] - 2024年6月30日，可能赎回的A类普通股基本及摊薄加权平均流通股为5,023,352股，基本及摊薄每股净收入为0.29美元[13] - 2024年6月30日，不可赎回的A类和B类普通股基本及摊薄加权平均流通股为1,849,526股，基本及摊薄每股净亏损为0.37美元[13] - 2024年，分配给公共权利的收益净额（扣除发行成本83,035美元）为2,676,965美元[14] - 2024年，出售240,000个私募配售单位（扣除发行成本21,813美元）所得为2,378,187美元[14] - 2024年6月30日，股东权益（赤字）为3,027,266美元，较2023年12月31日的 - 97,322美元大幅增加[12] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司现金分别为910,200美元和0美元，无现金等价物[50] - 截至2024年6月30日，信托账户资产主要为货币市场基金，投资于美国国债，2023年12月31日无资产[51] - 首次公开募股发行成本1,751,700美元，其中1,646,852美元分配给公众股份计入临时权益，104,848美元分配给公众权利和私募单位计入股东权益[52] - 截至2024年6月30日，可能赎回的A类普通股按赎回价值计入临时权益为56,428,139美元[56] - 2024年第二季度可赎回A类和B类普通股基本净亏损分别为1059608美元和356811美元，不可赎回A类和B类普通股基本净亏损为1325美元[66] - 2024年上半年可赎回A类和B类普通股基本净亏损分别为1873173美元和689675美元，不可赎回A类和B类普通股基本净亏损为1325美元[66] - 2024年第二季度基本和摊薄每股净亏损为1416419美元，2023年为662美元；2024年上半年基本和摊薄每股净亏损为2562848美元，2023年为1325美元[69] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司无未确认税收优惠，也无应计利息和罚款，税务拨备为零[61][64] - 截至2024年6月30日，公司信托账户持有的可交易证券公允价值为5881.5184万美元[105] - 2024年第二季度，公司净收入44.1182万美元，由信托利息收入75.5888万美元和银行利息收入1.2804万美元减去形成和运营成本32.751万美元构成；2024年上半年，净收入77.2143万美元，由信托利息收入131.5184万美元和银行利息收入1.7749万美元减去形成和运营成本56.079万美元构成[117] - 2023年第二季度，公司净亏损662美元；2023年上半年，净亏损1325美元[118] - 截至2024年6月30日，公司与赞助商的本票项下仍有28.6385万美元未偿还[119] - 2024年上半年，公司经营活动使用现金62.7109万美元；2023年上半年，经营活动使用现金为零[124] - 截至2024年6月30日，公司现金为91.02万美元[126] - 截至2024年6月30日，公司现金为910,200美元，营运资金为640,221美元[146] 首次公开募股相关情况 - 2024年1月23日公司完成575万个单位的首次公开募股，发行价为每个单位10美元，总收益5750万美元[21] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募24万个单位，价格约为每个单位10美元，总收益240万美元[22] - 首次公开募股交易成本达171.57万美元，包括57.5万美元承销佣金、63.2284万美元代表股份和54.4416万美元其他发行成本[23] - 首次公开募股后，5750万美元收益存入信托账户，资金将投资于美国国债或货币市场基金[25] - 2024年1月23日公司完成首次公开募股，出售5750000个单位，单价10美元，交易成本达1715700美元[73][74] - 首次公开募股同时，发起人以每个单位10美元的价格购买240000个私募单位，总价2400000美元[75] - 2024年1月23日，公司完成首次公开募股，出售575万个单位，每个单位售价10美元，总收益5750万美元；同时完成私募配售24万个单位，收益240万美元，IPO和私募配售结束后，5750万美元被存入信托账户[111][120][123] - 公司IPO出售5,750,000股A类普通股，初始发行价为每股10美元，总收益为57,500,000美元[138][151] - 2024年1月23日，公司同时完成向赞助商Winky Investments Limited私募240,000个私募单位，单价约10美元，总收益2,400,000美元[152] 首次业务合并相关情况 - 首次业务合并目标业务或资产总公允价值至少为信托账户价值的80%，且合并后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券[26] - 公司将为公众股东提供在首次业务合并完成时赎回部分或全部股份的机会，赎回价格预计为每股10美元[27] - 公司将在首次公开募股结束后的12个月内（最多18个月）完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算解散[29] - 2024年4月8日公司签订合并协议，双龙公司将转让亚洲酒店40%股份给PubCo，获30,935,563股PubCo A类普通股，合并总对价23亿美元，以每股10美元的PubCo普通股支付[33] - 公司完成首次业务合并的时间可延长两次，每次3个月，共最多18个月，每次延期需存入信托账户50万美元，若承销商超额配售权全部行使则为57.5万美元，全部延期6个月最多存入100万美元（行使超额配售权为115万美元）[85] - 4月8日公司与多方签订合并协议，合并总对价23亿美元，以每股10美元的PubCo普通股支付[91] - 2024年4月8日，公司与多方签订合并协议，拟进行业务合并，合并总对价23亿美元，将全部以股票形式支付[114] 公司运营及其他情况 - 截至2024年6月30日公司未开展运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[20] - 承销商、赞助商、高管和董事同意放弃创始人股份、代表股份和公众股份的赎回权及清算分配权[30] - 公司赞助商同意在特定情况下对公司负责，确保信托账户资金不低于每股10美元[32] - 截至2024年6月30日，公司现金910,200美元，营运资金640,221美元，已从发起人处借款286,385美元，发起人同意提供最高350,000美元贷款用于IPO部分费用[35] - 公司预计持续产生专业成本和交易成本，可能需额外融资完成业务合并或赎回大量公众股份[37] - 公司最初需在2025年1月23日前完成首次业务合并，否则将自动清算[39] - 公司认为COVID - 19疫情和俄乌军事行动及相关制裁可能对财务状况、经营结果和业务合并产生不利影响，但具体影响尚不确定[40][41] - 公司为新兴成长公司，可享受部分报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期采用新会计准则[45][46] - 认股权证可合计购买1497500股A类普通股，187500股B类普通股在承销商行使超额配售权后纳入加权平均流通股计算[68] - 承销商有45天超额配售选择权，可额外购买75万个单位，IPO结束时已全部行使[88] - 承销商获得57.5万美元承销折扣，还获得25.875万个代表股份，这些股份在首次业务合并完成前不得转让[89] - 公司授权发行100万股优先股，截至2024年6月30日和2023年12月31日，无优先股发行或流通[93] - 公司授权发行1亿股A类普通股，截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别有49.875万股和0股发行或流通，另有575万股可能被赎回[94] - 公司授权发行1000万股B类普通股，截至2024年6月30日和2023年12月31日，有143.75万股发行或流通，B类股将在首次业务合并时按一定条件转换为A类股[95][96] - 截至2024年6月30日，有599万个认股权证流通，每个认股权证持有人在首次业务合并完成时可获得1/4股A类普通股[98] - 公司遵循ASC 820对金融资产和负债进行公允价值计量[102] - 公司对资产和负债的公允价值计量采用三级层次分类，分别为一级活跃市场报价、二级可观察输入值和三级不可观察输入值[103][104] - 公司最多可获得115万美元的营运资金贷款，可按贷款人选择以每个单位10美元的价格转换为单位[127] - 截至2024年6月30日，公司没有表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[130][131] - 公司于2024年1月18日与Maxim Partners LLC签订承销协议，发行258,750股普通股作为代表股份[133] - 承销商在IPO结束时获得575,000美元的承销折扣[135] - 代表股份根据FINRA规则在IPO销售开始日期后的180天内锁定[134] - 创始人股份、私募单位等持有人有权根据注册权协议要求公司注册相关证券，最多可提出三次要求（不包括简式要求）[132] - 公司对可能赎回的A类普通股按照ASC 480进行会计处理，在特定情况下分类为临时权益[138] - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09将于2024年12月15日后开始的财年生效，公司管理层认为采用该准则不会对财务报表和披露产生重大影响[139] - 管理层评估截至2024年6月30日的季度末，公司的披露控制和程序在合理保证水平上有效[143] - 报告签署日期为2024年8月9日，签署人包括董事长兼首席执行官Albert Wong和首席财务官兼董事Claudius Tsang[159] - 文档中出现数字26[158] - 文档中出现数字27[161] - 2021年4月20日，发起人支付25000美元获得1437500股B类普通股，2024年1月23日全部不再受没收限制[78] - 截至2024年6月30日，公司根据本票借款286385美元，按需偿还[82] - 公司每年向每位独立董事支付1000美元，总计3000美元，截至2024年6月30日已支付3000美元[84]