财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，公司总资产为59,901,164美元，较2023年12月31日的394,375美元大幅增长[10] - 2024年6月30日现金为910,200美元，2023年12月31日为0；投资信托账户资金为58,815,184美元，2023年12月31日为0 [10] - 2024年6月30日总负债为445,759美元，较2023年12月31日的491,697美元有所下降[11] - 2024年6月30日股东权益为3,027,266美元，2023年12月31日为 - 97,322美元[12] - 2024年上半年净收入为772,143美元，2023年上半年净亏损为1,325美元[13] - 2024年上半年A类可赎回普通股基本和摊薄加权平均股数为5,023,352股，每股净收入为0.29美元[13] - 2024年上半年非赎回A类和B类普通股基本和摊薄加权平均股数为1,849,526股，每股净亏损为0.37美元[13] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司现金分别为910,200美元和0美元，无现金等价物[50] - 截至2024年6月30日，信托账户资产主要为货币市场基金，投资于美国国债；2023年12月31日信托账户无资产[51] - 2024年第二季度，可赎回A类和B类普通股基本净亏损分别为105.9608万美元和35.6811万美元[66] - 2024年上半年，可赎回A类和B类普通股基本净亏损分别为187.3173万美元和68.9675万美元[66] - 2024年第二季度和上半年，非赎回A类和B类普通股基本净亏损分别为662美元和1325美元[66] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司无未确认税收优惠及利息和罚款应计金额，税务拨备为零[61][64] - 截至2024年6月30日，信托账户持有的有价证券公允价值为5881.5184万美元[105] - 2024年第二季度公司净收入44.1182万美元，上半年净收入77.2143万美元；2023年第二季度净亏损662美元，上半年净亏损1325美元[117][118] - 2024年上半年经营活动使用现金62.7109万美元，2023年上半年为零[124] - 截至2024年6月30日，公司现金为91.02万美元[126] - 截至2024年6月30日，公司现金为910,200美元，营运资金为640,221美元，审计报告对公司持续经营能力表示怀疑[146] 股份发行与流通情况 - 2024年6月30日，A类普通股发行和流通498,750股（不包括可能赎回的5,750,000股），2023年12月31日为0 [12] - 2024年6月30日，B类普通股发行和流通1,437,500股，与2023年12月31日持平[12] - 公司授权发行100万个优先股，截至2024年6月30日和2023年12月31日，均无已发行或流通的优先股[93] - 公司授权发行1亿个A类普通股，截至2024年6月30日有49.875万个已发行或流通，不包括575万个可能被赎回的A类普通股[94] - 公司授权发行1000万个B类普通股，截至2024年6月30日和2023年12月31日，有143.75万个已发行或流通[95] - B类普通股将在首次业务合并时自动按1:1转换为A类普通股，若发行额外A类普通股或股权关联证券，转换比例可能调整[96] - 截至2024年6月30日，有599万个认股权证流通，每个认股权证持有人在首次业务合并完成时将获得1/4个A类普通股[98] 首次公开募股相关情况 - 2024年1月23日，公司完成首次公开募股，出售5,750,000个单位，包括行使承销商超额配售权出售的750,000个单位[12][13][14][15] - 2024年1月23日公司完成575万个单位的首次公开募股，发行价为每个单位10美元，总收益5750万美元[21] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募24万个单位，价格约为每个单位10美元，总收益240万美元[22] - 首次公开募股交易成本达171.57万美元，包括57.5万美元承销佣金、63.2284万美元代表股份和54.4416万美元其他发行成本[23] - 首次公开募股结束后，5750万美元收益存入信托账户，资金将投资于美国国债或货币市场基金[25] - 2024年1月23日公司完成首次公开募股，出售575万个单位，单价10美元，交易成本达171.57万美元[73][74] - 首次公开募股同时，发起人以每个单位10美元的价格购买24万个私募单位，总价240万美元[75] - 2024年1月23日公司完成首次公开募股，出售575万个单位，每个单位售价10美元，总收益5750万美元；同时完成私募配售24万个单位，收益240万美元[111][120] - 2024年1月23日，公司完成5,750,000个单位的IPO，每个单位售价10美元，总收益57,500,000美元[151] - 公司同时向赞助商Winky Investments Limited私募240,000个私募单位，每个单位约10美元，总收益2,400,000美元[152] - 私募单位、股份、权利及相关A类普通股在公司完成首次业务合并前不得转让，除非转让给允许的受让人[153] - 公司于2024年1月18日与Maxim Partners LLC签订承销协议，发行258,750股普通股作为代表股份，承销商支付575,000美元承销折扣[133][135] - 代表股份被FINRA视为补偿，自IPO销售开始日期起180天内锁定，期间不得进行相关交易[134] - 公司IPO出售5,750,000股A类普通股，初始账面价值按ASC 470 - 20分配收益[138] 首次业务合并相关情况 - 首次业务合并目标业务或资产总公允价值至少为信托账户价值的80%，合并后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券[26] - 公司将为公众股东提供在首次业务合并完成时赎回部分或全部股份的机会，赎回价格预计为每股10美元[27] - 公司将在首次公开募股结束后的12个月内（最多18个月）完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算解散[29] - 承销商、赞助商、高管和董事同意放弃创始人股份、代表股份和公众股份的赎回权及清算分配权[30] - 公司赞助商同意在特定情况下对公司负责，确保信托账户资金不低于每股10美元[32] - 2024年4月8日公司签订合并协议，双龙公司将转让亚洲酒店40%股份给PubCo，获30,935,563股PubCo A类普通股作为转让付款股份；合并总对价23亿美元，以每股10美元的PubCo新发行普通股支付[33] - 公司完成首次业务合并的时间最长可延长至18个月，每次延长3个月，每次需存入信托账户50万美元，若承销商超额配售权全部行使则为57.5万美元，全部延长6个月最高存入100万美元（行使超额配售权为115万美元）[85] - 4月8日公司与多方签订合并协议，DoubleDragon将转让亚洲酒店40%的股份以换取3093.5563万个PubCo A类普通股，合并总对价为23亿美元，全部以股票形式支付[91] - 2024年4月8日公司与多方签订合并协议，拟进行业务合并，总对价23亿美元，以股票形式支付[114] 公司资金借贷与成本情况 - 截至2024年6月30日，公司现金910,200美元，营运资金640,221美元；已根据本票借款286,385美元；发起人同意提供最高350,000美元无利息、无担保贷款用于IPO部分费用[35] - 公司预计持续产生专业成本和交易成本，可能需额外融资完成业务合并或赎回大量公众股份[37] - 截至2024年6月30日，公司根据本票借款28.6385万美元，按需偿还[82] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司无营运资金贷款借款，最高可借115万美元，部分可转换为单位[83] - 公司与独立董事签订协议，每年支付每人1000美元，共计3000美元，截至2024年6月30日已支付3000美元[84] - 首次公开募股相关发行成本为1,751,700美元，其中1,646,852美元分配给公众股份并计入临时权益，104,848美元分配给公众认股权和私募单位并计入股东权益[52] - 截至2024年6月30日，公司与赞助商的本票项下仍有28.6385万美元未偿还[119] - 公司可能获得最高115万美元的营运资金贷款，可按贷款人选择以10美元/单位转换为单位[127] 公司经营相关风险与不确定性 - 公司认为COVID - 19疫情可能对财务状况、经营成果和寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚不确定[40] - 俄乌军事行动及相关经济制裁可能对公司完成业务合并的能力、目标业务运营及融资产生重大不利影响，具体影响尚不确定[41] - 管理层认为公司持续经营能力存在重大疑问，计划通过营运资金贷款解决不确定性[129] 其他情况 - 截至2024年6月30日公司未开展运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[20] - 承销商有45天的超额配售选择权，可额外购买75万个单位，IPO结束时已全部行使[88] - 承销商获得57.5万美元的承销折扣，并获得25.875万个代表股份，这些股份在首次业务合并完成前不得转让[89] - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并并清算信托账户资金，认股权证将失效，持有人无权获得资金分配[99][101] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，可能赎回的A类普通股按赎回价值作为临时权益列报[138] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，2024年12月15日后开始的财年生效，公司认为采用该准则不会对财务报表和披露产生重大影响[139] - 公司管理层评估截至2024年6月30日的季度末，披露控制和程序在合理保证水平上有效[143] - 报告签署日期为2024年8月9日，签署人包括董事长兼首席执行官Albert Wong和首席财务官兼董事Claudius Tsang[159] - 文档中出现数字26[158] - 文档中出现数字27[161] - 2021年4月20日，发起人支付2.5万美元获得143.75万股B类普通股，2024年1月23日全部不再受没收限制[78] - 截至2024年6月30日，公司无表外安排和重大长期债务等合同义务[130][131]