贷款业务数据 - 2021年项目启动至5月31日结束，公司为符合条件的小企业和非营利组织提供2057笔PPP贷款，贷款期限2 - 5年，利率1%，公司收取1% - 5%的费用[54] - 截至2021年12月31日，公司商业房地产贷款组合中，4.744亿美元（占贷款组合11.7%）为业主自用商业房地产贷款，5.047亿美元（占贷款组合12.5%）为非业主自用商业房地产贷款[57] - 2021年公司发放的抵押贷款借款人平均FICO评分为752分[61] - 2022年初，公司抵押贷款发起量因利率上升略有放缓，预计2022年行业整体发起量将下降[63] - 2021年12月31日，商业房地产贷款占总贷款组合的29.1%，商业和工业贷款占59.6%[183] - 2021年12月31日，商业房地产贷款为总风险资本的208.5%[187] - 2021年12月31日，约42.5%的贷款以房地产作为主要抵押品[189] - 2021年12月31日，非执行资产总额约为4030万美元，占总资产的0.71%[190] - 2021年12月31日，47.2%的贷款组合（包括贷款级衍生工具）为浮动和可调利率贷款[192] - 截至2021年12月31日，公司为第三方持有的约48亿美元住宅贷款提供服务[206] 贷款业务服务与政策 - 公司为投资者提供住宅抵押贷款服务，收取约0.27%的基本服务费，外加逾期费用和其他附带费用[66] - 2021年10月1日前，SBA对符合条件的7(a)贷款计划（不包括PPP贷款）提供90%的本金担保，之后为75% - 85%[53] - 薪资保护计划贷款年利率为1%，2020年6月5日前发放的贷款期限为两年，2020年6月5日及之后发放的为五年[95] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》允许银行暂停对受新冠疫情影响借款人的贷款修改相关公认会计原则要求，条件为借款人在2019年12月31日逾期不超过30天等，修改时间在2020年3月1日至2022年1月1日之间[96] 公司业务范围 - 公司通过Guardian提供全方位住宅抵押贷款产品和服务，计划继续扩大业务范围、提升客户体验和盈利能力[59][60] - 公司将大部分住宅抵押贷款出售给房利美、房地美或私人全国性抵押贷款投资者，同时保留部分贷款承担违约风险[64] - 公司提供多种存款产品和服务，通过关系驱动的团队和社区营销获取存款[69] - 公司为客户提供包括私人银行、财富规划等在内的综合财富管理服务[70] 公司人员与监管信息 - 截至2021年12月31日，公司共有1063名员工和1042名全职等效员工，主要分布在堪萨斯州、科罗拉多州、新墨西哥州、得克萨斯州和亚利桑那州[80] - 公司拥有向日葵银行100%的流通股，被视为银行控股公司，受联邦储备委员会监管[97] - 银行控股公司可选择成为金融控股公司，开展更广泛活动，公司目前是金融控股公司[100][101] - 《银行控股公司法》规定银行控股公司进行某些合并、收购等活动需获得联邦储备委员会事先批准[102] - 根据《银行控股公司法》，若公司收购银行控股公司某类有表决权证券的25%或以上等情况被视为拥有控制权，投资者可持有公司最多24.9%的有表决权证券和最多33%的总股本而不一定有控制权[104] - 银行控股公司为避免旗下保险存款机构子公司被接管，需担保其符合资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5%或使其符合资本标准所需金额[106] 金融法规与政策 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》是一项2.2万亿美元的经济刺激法案，旨在缓解新冠疫情的影响[94] - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》于2010年7月签署成为法律，对金融机构产生多方面影响[93] - 金融机构支付股息需维持2.5%的资本保护缓冲[113] - FirstSun于2021年8月10日起受《萨班斯 - 奥克斯利法案》约束[114] - 巴塞尔III规则适用于总资产不少于30亿美元的银行控股公司等，对总资产2500亿美元以上等的“先进方法”银行组织要求更严格[116] - 银行需维持的最低资本要求为：普通股一级资本（CET1）风险加权资本比率4.5%、一级资本风险加权资本比率6%、总风险加权资本比率8%、杠杆比率4%[118] - 2.5%的资本保护缓冲于2019年1月1日对公司完全生效，生效后CET1资本比率为7.0%、一级资本风险加权资本比率为8.5%、总风险加权资本比率为10.5%[119] - 总资产少于100亿美元且满足杠杆比率超9%等条件的银行和控股公司，可选择社区银行杠杆比率框架[121] - 国家银行未经OCC事先批准，日历年支付股息总额不得超过当年至今净收入加上前两年留存净收入[126] - 2020年OCC发布最终CRA规则，2021年12月被撤销，由1995年联邦银行机构联合采用的规则取代[129] - CFPB有权监督和检查资产超过100亿美元的存款机构是否遵守联邦消费者法律，资产100亿美元或以下的机构主要由其主要监管机构监督检查[135] - FDIA规定每个受保存款人类别的存款保险限额为25万美元，并对吸收存款施加其他限制[138] - USA PATRIOT Act规定非金融行业和企业需向美国财政部金融犯罪执法网络提交超过1万美元交易的报告[141] - 2021年1月1日，国会推翻特朗普否决，颁布2021财年国防授权法案，对BSA和相关反洗钱法律进行重大改革[143] - 2021财年国防授权法案规定举报人提供原始信息导致成功执行反洗钱法律，可获得高达30%的货币制裁金额[143] - ECOA和Regulation B禁止在信贷交易的任何方面基于种族、宗教等因素进行歧视[130] - FHA禁止在住宅房地产相关交易的所有方面基于种族、宗教等因素进行歧视[130] - TILA和Regulation Z规定向消费者借款人披露信贷和服务条款，并对抵押贷款和服务提出大量要求[133] - 资产低于100亿美元的机构，存款保险初始基本费率为3 - 30个基点，调整后的总基本评估费率为1.5 - 40个基点[149] - 2018年9月30日，存款保险基金（DIF）达到1.36%，超过法定最低储备率1.35% [150] - 当储备率达到1.35%时，资产100亿美元及以上的机构停止附加费，小银行在储备率达到或超过1.38%时可获得评估信贷[150] - 2006年12月发布的CRE指导指出，CRE贷款占总资本300%以上且前36个月CRE贷款余额增长50%以上的机构应采用增强的风险管理措施[152] 公司资本与评级 - 截至2021年12月31日，向日葵银行对单一借款人的法定贷款限额为8570万美元（15%），全额担保贷款为1.429亿美元（25%）[77] - 截至2021年12月31日，公司资本比率超过“资本充足”机构的最低比率[122] - 向日葵银行最近一次检查中获得OCC“满意”的CRA评估评级[127] 合并相关情况 - 合并成功取决于整合收购分支、控制存款流出、控制非利息支出、保留和吸引人员、赚取收入等能力[161] - 合并可能比预期更困难、成本更高、耗时更长，可能无法实现预期收益[159] - 合并公司预计会产生大量与合并相关的费用，可能超过预期节省[163] - 若合并协议终止，公司可能会受到负面影响，如业务受影响、客户和员工有负面反应[165] - 新冠疫情可能延迟和不利影响合并的完成，影响公司业务、财务状况等[166] 公司面临的内外部风险与影响 - 公司作为地区银行，业务受所在地区（堪萨斯、科罗拉多、新墨西哥、得克萨斯和亚利桑那）经济条件影响[171] - 新冠疫情影响持续演变，未来经济状况存在不确定性，可能影响消费者和企业的支出、借贷和储蓄习惯[173] - 经济和市场条件变化可能对财富管理业务产生负面影响，导致管理费减少和客户寻求法律补救[176] - 若无法有效管理信用风险，公司业务和财务状况将受影响，可能导致贷款违约、止赎和额外冲销[177] - 新会计标准CECL模型将于2023年适用，可能要求公司增加贷款损失准备金，影响财务状况和经营业绩[191] - 公司面临利率风险，资产和负债的利率敏感性差异可能影响收益[192] - 美联储将短期利率降至0% - 0.25%的历史低位，预计明年逐步逆转[194] - 利率下降时贷款提前还款可能增加，利率上升会使浮动利率借款人还款要求提高、违约可能性增加[195] - 利率上升可能导致非 performing 资产、冲销和逾期增加，对公司经营业绩和现金流产生重大不利影响[196] - 利率上升可能使公司净利息收入无法达到预期，对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[197] - 利率上升时，公司抵押贷款业务量通常会下降，盈利能力可能受影响[198][199] - 公司出售抵押贷款面临市场、法规等风险，可能影响贷款销售和财务状况[200] - 公司面临员工、客户等造成的操作风险，可能影响业务和财务状况[209] - 公司依赖信息技术系统，技术故障或安全漏洞可能扰乱业务、损害声誉并造成损失[211][213] - 2021年行业内出现“大辞职潮”，人才市场竞争加剧，关键人员流失可能对公司业务产生重大不利影响[218] - 英国金融行为监管局2017年7月宣布无法保证LIBOR的可持续性，联邦银行机构要求银行在2021年12月31日前停止签订以LIBOR为参考利率的新合同，LIBOR将于2023年6月30日停止使用[229] - 公司已从2021年12月31日起，在所有新合同中停止使用LIBOR，改用替代利率，并持续为现有LIBOR风险敞口的过渡做准备[231] - 信息系统故障、中断或安全漏洞可能发生，公司需持续投入资源改进防护措施，否则可能对经营业绩和财务状况产生重大不利影响[215] - 内部控制和程序可能失效或被规避，导致运营损失，对公司业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响[216] - 公司作为社区银行，声誉受损可能导致客户流失、业务受影响，进而对经营业绩和财务状况产生重大不利影响[217] - 公司依赖高管和关键员工，若无法吸引和留住人才，可能对业务产生重大不利影响[218] - 未能跟上金融服务行业的技术变革，可能对公司业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[219] - 公司面临环境风险和气候变化风险，可能导致财产价值下降、贷款违约率上升，对业务和财务状况产生不利影响[220][222] - 公司面临来自各类金融机构的激烈竞争，若无法在多方面表现出色，可能导致净利息收益率、净利息收入和财富管理费用下降[224][226] - 截至2021年12月31日，公司投资证券账面价值为5.905亿美元，其公允价值可能受市场条件和发行人事件不利影响[234] - FDIC为向日葵银行等机构的存款提供保险，每个账户最高保额为25万美元，公司无法控制FDIC保险费金额，保费增加可能影响盈利[235][236] - 2021年，因与应对COVID - 19大流行的联邦刺激计划相关的客户存款，公司有充足流动性，但在疫情消退前可能面临流动性管理压力[238] - 2021年新国会就职，民主党控制白宫和国会两院，可能推动银行业相关立法改革，但重大银行业改革立法的颁布前景不明[247] 公司业务收入情况 - 公司2021年和2020年抵押贷款业务收入分别为8640万美元和1.222亿美元，未来可能因利率上升等因素下降[203]