贷款业务数据 - 2021年项目开始至结束（5月31日），公司为符合条件的小企业和非营利组织提供2057笔PPP贷款，贷款期限2 - 5年，利率1%，并从SBA获得1% - 5%的费用[49] - 截至2022年12月31日，公司商业房地产贷款组合中，6.363亿美元（占贷款组合10.7%）为业主自用商业房地产贷款，7.795亿美元（占贷款组合13.1%）为非业主自用商业房地产贷款[52] - 2022年公司发放的抵押贷款借款人平均FICO评分为739分[59] - 2022年因利率上升，公司抵押贷款发起量放缓，预计2023年行业整体发起量将因利率维持高位而下降[62] - 2021年10月1日前，SBA对符合条件的7(a)贷款计划（不包括PPP贷款）提供90%的本金担保，之后为75% - 85%[48] 贷款业务服务内容 - 公司提供多种贷款服务，包括商业和工业贷款、商业和住宅房地产贷款、房地产建设贷款和消费贷款[44] - 公司出售大部分住宅抵押贷款，也会保留部分贷款承担违约风险，还会进行套期保值以降低利率风险[63] - 公司为投资者提供住宅抵押贷款服务，收取约0.28%的基本服务费及其他费用，贷款违约时暂停收取服务费[65] - 公司通过Guardian提供全方位住宅抵押贷款产品和服务，计划扩大业务范围、提升客户体验和盈利能力[57][58] 财富管理服务 - 公司提供全面的财富管理服务，包括私人银行、财富规划、投资管理、信托和退休计划服务[69] 银行贷款限额 - 截至2022年12月31日，向日葵银行对单一借款人的法定贷款限额为1.223亿美元（15%），全额担保贷款为2.038亿美元（25%）[77] 员工情况 - 截至2022年12月31日，公司共有1171名员工和1149名全职等效员工，主要分布在得克萨斯州、堪萨斯州、科罗拉多州、新墨西哥州和亚利桑那州[79] 公司资格与监管身份 - 第一太阳符合《2012年创业企业融资法案》规定的“新兴成长公司”资格，可享受减少报告要求等优惠[85] - 公司拥有向日葵银行100%的流通股，被视为银行控股公司，受《1956年联邦银行控股公司法》监管[93] - 第一太阳目前是金融控股公司，要保持该身份，需被美联储和货币监理署认为管理良好、资本充足[98] 银行控股公司活动规定 - 银行控股公司可从事或收购从事银行业务、为子公司提供服务等活动的公司超过5%的有表决权股份[94] - 《银行控股公司法》要求银行控股公司在进行某些合并、收购等活动前需获得美联储的事先批准[99] - 根据《银行控股公司法》，若公司收购银行控股公司任何类别有表决权证券的25%或以上等情况，视为存在控制权[101] - 根据《银行控制权变更法》，若个人或公司因交易将拥有或控制银行或银行控股公司任何类别有表决权证券的10%或以上等情况，需向美联储提交通知[102] 银行控股公司责任与限制 - 根据相关政策和法案，银行控股公司需作为子公司存款机构的财务实力来源，并在特定情况下承担一定责任[103] - 银行控股公司支付股息需满足盈余或净利润条件，且受美联储政策限制，金融机构支付股息需维持2.5%资本 conservation buffer[109][110] - 银行控股公司赎回使净资产减少10%或以上等情况需监管批准，回购普通股需提前告知美联储[111] 公司受法案约束情况 - FirstSun于2021年8月10日起受《萨班斯 - 奥克斯利法案》约束[112] 监管资本规则 - 监管资本规则（巴塞尔协议III）适用于资产超30亿美元的银行控股公司等，资产超2500亿美元等组织要求更严格[116] - 公司需维持CET1风险 - 资本比率4.5%、一级风险 - 资本比率6%、总风险 - 资本比率8%、杠杆比率4%的最低资本要求[117] - 2019年1月1日起，公司需维持CET1资本比率7.0%、一级风险 - 资本比率8.5%、总风险 - 资本比率10.5%的有效最低资本加资本 conservation buffer比率[120] - 2020年1月1日起，资产少于100亿美元且满足杠杆比率超9%等条件的银行和控股公司可选择社区银行杠杆比率框架[124] 公司资本比率情况 - 截至2022年12月31日，公司资本比率超“资本充足”机构最低比率[125] - “资本充足”机构需满足总风险 - 资本比率10%或以上、一级风险 - 资本比率8%或以上等条件[126] 监管机构纠正权力 - 不同资本类别下，联邦监管机构有要求提交资本恢复计划、限制资产增长等纠正权力[131] 贷款损失准备金调整 - 公司预计在2023年第一季度初对贷款损失准备金进行一次性累计效应调整，最新并行运行结果显示采用ASU 2016 - 13对合并资产负债表无重大影响[132] 资本保护缓冲要求 - 根据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的资本保护缓冲[134] 银行评估评级 - 向日葵银行在最近一次检查中获得OCC的“满意”CRA评估评级[135] 存款保险规定 - 联邦存款保险法将每个受保存款人类别的存款保险限额设定为25万美元，并对吸收存款施加其他限制[141] - 公司存款由FDIC的DIF保险，最高保额为25万美元[157] - 资产低于100亿美元的机构，存款保险初始基本费率为3 - 30个基点，调整后总基本评估费率为1.5 - 40个基点[158] - 2020年第一、二季度，DIF储备率降至法定最低的1.35%以下，2023年第一季度起，存款保险评估率统一提高2个基点，目标是到2028年9月30日达到法定上限1.35%[159] 消费者金融保护局监管 - CFPB有权监督和检查资产超过100亿美元的存款机构是否遵守联邦消费者法律，对资产100亿美元及以下的机构，监管权主要在其主要监管机构，但CFPB可抽样参与检查并可将潜在执法行动移交主要监管机构[143] - CFPB发布的规则要求银行制定并实施确保符合“合理还款能力”测试的程序等多项内容[144] 反洗钱相关规定 - 金融机构必须遵守反洗钱计划，包括建立内部政策、程序和控制等内容[146] - 《美国爱国者法案》加强了反洗钱义务，银行监管机构会定期检查机构合规情况[147] - 《美国爱国者法案》要求非金融行业和企业就超过1万美元的交易向美国财政部金融犯罪执法网络提交报告[148] 恐怖活动交易报告 - 若银行发现与监管机构提供的疑似参与恐怖活动人员名单上的人有业务关系或交易，必须提交可疑活动报告并联系相关政府部门[150] 重大CRE集中风险 - 潜在面临重大CRE集中风险的机构需采用增强型风险管理措施，即CRE贷款总额占机构总资本的300%或以上，且CRE贷款组合余额在过去36个月内增长50%或以上[161] 市场风险及利率影响 - 市场风险主要是利率风险，影响净利息收入、手续费收入、贷款和存款需求[479] - 利率调整+300个基点时，2022年12月净利息收入变化为6.8%，经济价值权益变化为 - 10.3%；2021年12月31日净利息收入变化为24.9%，经济价值权益变化为 - 3.2%[484] - 利率调整+200个基点时，2022年12月净利息收入变化为4.6%，经济价值权益变化为 - 6.8%；2021年12月31日净利息收入变化为16.9%，经济价值权益变化为 - 1.9%[484] - 利率调整+100个基点时，2022年12月净利息收入变化为2.2%，经济价值权益变化为 - 3.5%；2021年12月31日净利息收入变化为8.4%，经济价值权益变化为 - 1.1%[484] - 利率调整 - 100个基点时，2022年12月净利息收入变化为 - 0.3%，经济价值权益变化为2.8%；2021年12月31日净利息收入变化为 - 0.6%，经济价值权益变化为1.2%[484] - 利率调整 - 200个基点时，2022年12月净利息收入变化为 - 4.9%，经济价值权益变化为3.4%；2021年12月31日数据为N/A[484]