财务业绩 - 公司第三季度净收入为5.55亿美元，每股收益为0.54美元，较上年同期下降[187] - 前三季度净收入为17.39亿美元，每股收益为1.69美元，较上年同期下降[188] - 净利润下降主要由于贷款损失准备金增加和净利息收入下降所致[187][188] 净利息收入 - 净利息收入下降主要由于利息负债成本上升[187][188] - 非利息收入有所增加，抵消了部分净利息收入下降的影响[188] - 2024年第三季度净利息收入同比下降8.2百万美元,主要是由于存款利息支出增加,部分被贷款利息收入增加所抵消[193] - 2024年第三季度净利息收入包括收购贷款公允价值调整产生的利息摊销4.4百万美元,2023年同期为5.2百万美元[194] - 2024年第三季度净利差和净利差率分别下降4个和3个基点,主要是由于存款利息成本上升和FHLB及BTFP借款增加,部分被贷款利息收入增加和资产负债结构变化所抵消[195] - 2024年前三季度平均贷款余额为182.51亿美元,较2023年同期下降0.35%,利息收入增加5.0%[196] - 2024年前三季度平均存款余额中,活期存款下降6.6%,储蓄存款下降3.6%,定期存款上升15.7%[196] - 净利息收入在2024年9月30日结束的九个月内较2023年同期下降6370万美元，主要是由于存款利息成本上升导致利息支出增加所致[197] - 2024年9月30日结束的九个月内，收购贷款公允价值调整相关的利息递延收益为1600万美元，而2023年同期为1500万美元[198] - 2024年9月30日结束的九个月内，公司的净FTE利息收益率(非GAAP指标)下降19个基点，剔除收购贷款利息递延收益的影响后，净FTE利息收益率下降20个基点至2.91%[199] 信贷损失准备 - 2024年第三季度公司计提信贷损失准备1980万美元，其中贷款损失准备2000万美元，未使用承诺减少信贷损失220万美元[204] - 2024年前三季度公司计提信贷损失准备3410万美元，其中贷款损失准备4700万美元，未使用承诺减少信贷损失1280万美元，投资证券减少信贷损失10万美元[205] - 公司根据GAAP标准定期评估贷款损失准备金的适当性[230] - 贷款损失准备金包括针对个别贷款的特定拨备、基于历史损失率的组合拨备以及定性调整[231,232,233] - 公司将根据经济状况和资产质量的变化适时调整贷款损失准备金[241] - 公司通过收购获得的贷款在初始确认时会根据信用风险调整公允价值，并计提相应的贷款损失准备金[235,236] - 贷款在无法收回时会被冲销，冲销时点并不完全与抵押物评估或可观察市场数据同步[237,239] - 公司的表外信用损失准备金为5.6百万美元[240] 非利息收入和支出 - 2024年第三季度非利息收入同比增加440万美元，主要是出售一家分行获得2.6百万美元收益[208] - 2024年前三季度非利息收入同比增加2860万美元，主要是由于2023年同期确认了2340万美元投资证券处置损失和190万美元贷款公允价值变动损失[208] - 2024年第三季度非利息支出同比下降170万美元，主要是其他费用和专业费用下降所致[209] - 2024年前三季度非利息支出同比下降1430万美元，主要是员工福利、软件成本和其他费用下降所致[209] - 2024年第一季度计提了150万美元的FDIC特别评估费[209] - 公司非利息支出总额在2024年9月30日三个月期间和2023年同期相比下降1.1%[210] - 工资和薪酬支出在2024年9月30日三个月期间和九个月期间分别增加8.4%和1.7%[210,211] - 员工福利支出在2024年9月30日九个月期间下降9.5%[212] - 外包技术服务支出在2024年9月30日九个月期间下降5.2%[213] - FDIC保险费用在2024年9月30日九个月期间增加24.7%[214] - 其他支出在2024年9月30日三个月期间和九个月期间分别下降19.3%和16.6%[215] 资产负债情况 - 公司总资产在2024年9月30日较2023年12月31日下降3.5%[217] - 投资证券在2024年9月30日较2023年12月31日下降8.6%[220] - 贷款持有投资净额在2024年9月30日较2023年12月31日下降1.4%[223] - 公司于2024年9月30日的不良资产总额为1.789亿美元，占贷款总额的0.96%[228] - 2024年9月30日不良贷款中，商业贷款占25.9%，建筑贷款占8.3%，农业贷款占2.7%[229] - 公司建立了225.4百万美元的贷款损失准备金，占贷款总额的1.25%[240] 资本和流动性 - 公司和银行均达到监管机构规定的"良好资本"水平[253] - 公司通过管理流动资产和负债、获取其他资金来源等方式维持良好的流动性[254] - 公司宣布向普通股股东派发每股0.47美元的现金股利[252] - 公司存款中未受保险覆盖的部分约为80亿美元，占总存款的35.0%[247] - 截至2024年9月30日,经营活动产生的净现金为2.598亿美元,投资活动产生的净现金为12亿美元,筹资活动使用的净现金为13.392亿美元[255] - 2024年9月30日,现金及现金等价物总额为6.986亿美元,相比2023年12月31日的5.78亿美元有所增加[255] - 公司作为控股公司,主要资金来源包括管理费和银行宣派的股息,以及资本市场融资[255] - 截至2024年9月30日,公司在联邦家庭贷款银行(FHLB)的借款额度为48.852亿美元,在联邦储备银行贴现窗口的借款额度为0.9亿美元,在BTFP的借款额度为1亿美元[257][258] 风险管理 - 公司资产负债管理的目标是审慎控制市场风险、流动性和资本,由资产负债委员会负责制定策略和监控利率风险[261] - 利率风险是未来收益或长期价值因利率变化而遭受损失的风险,主要影响因素包括利率水平、变化速度、资产负债利率关系、提前偿付影响以及资产负债结构[262][263]