资产负债情况 - 截至2024年9月30日，公司总贷款为14.4亿美元，较2023年9月30日增加4480万美元，增幅3.2%；总存款为15.2亿美元，较2023年9月30日减少6940万美元，降幅4.4%[129] - 截至2024年9月30日，总资产降至17.4亿美元，较2023年12月31日减少3120万美元，降幅1.8%[163] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，总贷款分别为14.4亿美元和13.6亿美元[163] - 2024年9月30日，商业房地产贷款总额为8.09亿美元，占比56.2%；2023年12月31日为7.56亿美元，占比55.5%[163] - 2024年9月30日，商业和工业贷款为5.47亿美元，占比38.0%；2023年12月31日为5.26亿美元，占比38.5%[163] - 2024年9月30日信贷和租赁损失拨备为1790万美元，2023年12月31日为1970万美元[170] - 截至2024年9月30日，未偿还贷款总额为14.3985亿美元，较2023年12月31日的13.63601亿美元有所增加[185][186] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，总存款分别为15.24216亿美元和15.91391亿美元[192] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未保险存款分别为3.446亿美元和4.487亿美元，分别占存款的22.6%和28.2%[190] - 截至2024年9月30日，无息活期存款占总存款的21.2%，有息交易存款占54.4%[192] - 截至2024年9月30日，定期存款（少于25万美元）为1.68676亿美元，定期存款（25万美元或以上）为0.94244亿美元[192] - 截至2024年9月30日，公司在FHLB的借款额度为1.92亿美元，较2023年12月31日的1.592亿美元有所增加[198] - 截至2024年9月30日，公司可从美联储获得约3.677亿美元的流动性，而2023年12月31日为0[198] - 截至2024年9月30日，公司总股本权益增至2.042亿美元，较2023年12月31日的1.703亿美元增加3380万美元[205] - 截至2024年9月30日，公司总合同义务为15.26244亿美元，较2023年12月31日的15.93729亿美元有所减少[207] - 截至2024年9月30日，公司承诺授信额度为3.08931亿美元，备用信用证为1131.5万美元，总计3.20246亿美元，较2023年12月31日有所增加[212] - 截至2024年9月30日，公司无形资产总计90.7万美元，商誉（扣除累计摊销后）总计850万美元，与2023年12月31日相比，无形资产减少[218] - 截至2024年9月30日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为1.66982亿美元，占比11.49%；CET1资本（相对于风险加权资产）为1.66982亿美元，占比11.49%[205] 收入与利润情况 - 2024年第三季度，公司税前净收入为1550万美元，较2023年同期增加530万美元，增幅51.9%；前九个月税前净收入为4560万美元，较2023年同期增加1000万美元，增幅28.0%[130] - 2024年第三季度，公司平均资产回报率和平均股权回报率分别为2.73%和23.67%，2023年同期分别为1.82%和18.89%；前九个月分别为2.68%和24.79%，2023年同期分别为2.19%和23.29%[131] - 2024年第三季度，公司净利息收入为2121.7万美元，2023年同期为2074.6万美元；净息差为5.02%，2023年同期为4.87%[134] - 2024年第三季度，公司总贷款利息收入为3080万美元，较2023年同期增加190万美元，增幅6.6%，主要因平均贷款增加7450万美元，增幅5.5%及贷款收益率提高[137] - 2024年前九个月，公司总贷款利息收入为8980万美元，较2023年同期增加870万美元，增幅10.7%，主要因平均贷款增加8140万美元，增幅6.3%及贷款收益率提高[141] - 2024年前九个月，公司生息资产收益率为7.85%，较2023年同期增加56个基点，主要因贷款收益率提高32个基点、短期投资收益率提高42个基点及应税债务证券收益率提高108个基点[141] - 2024年前九个月，公司净息差为5.10%，2023年同期为5.01%[141] - 2024年前九个月，公司计息存款总成本为4.10%，较2023年同期增加62个基点，主要因交易账户利率提高58个基点及定期存款账户利率提高79个基点[141] - 2024年9月30日止九个月，利息收入总增加额为1006.6万美元，其中短期投资增加122.8万美元，债务证券增加12.1万美元，总贷款增加871.7万美元[144] - 2024年9月30日止九个月，利息支出总增加额为685.8万美元，其中交易账户增加538万美元，定期存款增加147.8万美元[147] - 2024年9月30日止九个月，净利息收入增加320.8万美元[147] - 2024年第三季度非利息收入为370万美元，较2023年同期的100万美元增加270万美元，增幅265.1%，主要归因于2023年第四季度收购的油气资产运营收入[156] - 2024年前九个月非利息收入为890万美元，较2023年同期的250万美元增加640万美元，增幅258.1%，主要归因于2023年第四季度收购的油气资产运营收入[157] - 2024年第三季度，抵押贷款收入为10.3万美元，较2023年同期的0.6万美元增加9.7万美元，增幅1616.67%[156] - 2024年前九个月，其他收入和费用为788.1万美元，较2023年同期的166.8万美元增加621.3万美元，增幅372.48%[157] - 2024年第三季度，可供出售债务证券销售损失为4000美元，较2023年同期的7000美元减少3000美元，降幅42.86%[156] - 2024年第三季度非利息支出为940万美元，较2023年同期的740万美元增加200万美元，增幅27.2%[159] - 2024年前九个月非利息支出为2770万美元，较2023年同期的2240万美元增加530万美元，增幅23.5%[160] - 2024年第三季度，薪资和员工福利费用为533.3万美元，较2023年同期的491万美元增加42.3万美元，增幅8.62%[159] - 2024年前九个月，薪资和员工福利费用为1574万美元，较2023年同期的1429.9万美元增加144.1万美元，增幅10.08%[160] 信贷损失情况 - 2024年第三季度，公司信贷损失拨备较2023年同期减少420万美元，降幅100.0%；前九个月减少560万美元，降幅100.0%[132] - 2024年第三季度与2023年同期相比，信贷损失拨备从420万美元降至0，贷款总额拨备率下降24个基点至1.24%；2024年前九个月与2023年同期相比，信贷损失拨备从560万美元降至0，贷款总额拨备率下降24个基点至1.24%[154] - 2024年净回收（冲销）与平均贷款之比为 -0.18%，2023年为0.00%[172] - 2024年9月30日非应计贷款为695.2万美元，2023年12月31日为1894.1万美元[177] - 2024年9月30日90天以上逾期应计贷款为77.9万美元，2023年12月31日为1002.6万美元[177] - 2024年9月30日不良资产总额为773.1万美元，2023年12月31日为2896.7万美元[177] - 2024年不良贷款与总贷款之比为0.54%，2023年为2.13%[177] - 2024年非应计贷款与总贷款之比为0.48%，2023年为1.39%[177] - 2024年信贷损失拨备与总贷款之比为1.24%，2023年为1.45%[177] - 2024年信贷损失拨备与非应计贷款之比为257.09%，2023年为103.96%[177] - 2024年不良资产与总资产之比为0.44%，2023年为1.64%[177] 债务证券情况 - 截至2024年9月30日，债务证券组合总额为6516万美元，其中美国联邦机构抵押支持证券占比10.03%，州和政治分区证券占比35.40%，美国国债占比8.40%，公司债务证券占比7.10%[152] - 公司对处于未实现损失状态的债务证券组合至少每季度审查一次，评估是否出售及减值情况[225] 贷款管理情况 - 公司为各类贷款设定了内部集中度限制，所有贷款类型均在既定限制范围内[164] - 公司使用承销指南评估借款人历史现金流，还会在高利率等宏观经济因素下进行压力测试[164] - 确定无资金贷款承诺准备金时，采用与贷款损失准备金类似的流程，根据历史经验和预期资金调整损失因素[210] 监管与资本情况 - 截至2024年9月30日，公司符合所有适用的监管要求，在“即时纠正行动”框架下被归类为“资本充足”[199] - 截至2024年9月30日，公司总资本与风险加权资产比率为14.11%，Tier 1资本与风险加权资产比率为12.92%[204] - 截至2024年9月30日，公司CET1资本与风险加权资产比率为12.92%，Tier 1资本与平均资产比率为11.64%[204] 利率风险管理情况 - 公司主要市场风险为利率波动，通过构建资产负债表管理利率风险敞口，不使用杠杆衍生品等工具[228][229] - 公司资产/负债委员会（ALCO）根据董事会批准的政策管理利率风险，制定策略并定期审查相关情况[230] - 公司使用利率风险模拟模型和冲击分析测试净利息收入和股权公允价值的利率敏感性及利率变化对其他财务指标的影响[231] - 公司按季度运行静态资产负债表和动态增长资产负债表等模拟模型，测试不同情景下市场利率变化对净利息收入和股权公允价值的影响[232] - 公司内部政策规定，对于收益率曲线的渐进平行移动，后续一年期估计净利息收入风险在 -100 基点变动时降幅不超 10%，100 基点变动时不超 5%，200 基点变动时不超 10%，300 基点变动时不超 15%，400 基点变动时不超 20%[232] - 截至 2024 年 9 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，不同利率变动基点下模拟的 12 个月内净利息收入和股权公允价值有不同百分比变化，如 2024 年 9 月 30 日 +400 基点时净利息收入变化 20.62%、股权公允价值变化 20.41%[234] - 公司资产和负债大多为货币性质，利率对业绩影响比通胀更显著，但其他运营费用反映通胀水平[236] - 公司通过构建资产负债表管理利率风险敞口，不使用杠杆衍生品等工具，也无外汇、商品价格风险和交易资产[229] - 公司利率风险由资产/负债委员会（ALCO 委员会）根据董事会批准的政策管理，该委员会定期审查资产负债对利率变化的敏感性等内容[230] - 模型中的假设存在不确定性，无法精确衡量未来净利息收入或预测市场利率波动的影响，实际结果会因多种因素与模拟结果不同[231] - 历史上，需求、货币市场和储蓄存款利率变化慢于贴现率和联邦基金利率变化，此假设已纳入模拟模型[234] 财务报表编制情况 - 公司合并财务报表按 GAAP 编制，以历史美元计量财务状况和经营成果，未考虑通胀或衰退导致的货币相对价值变化[235] 税务处理情况 - 公司按资产负债表法确认递延税项，应计当期和递延所得税金额基于对税务机关应缴或应收税款的估计[221]