公司并购情况 - 公司于2024年4月1日完成American National的合并[193] - 2024年4月1日完成对American National的收购，其运营结果自收购日起并入公司[206] - 2024年10月21日公司与Sandy Spring达成合并协议，Sandy Spring每股普通股将转换为0.900股公司普通股及现金[201][202] - 合并协议需获得监管批准和股东同意，预计2025年第三季度完成交易[203] - 2024年第三季度，公司就与Sandy Spring的拟议合并签订了远期销售协议[273] 会计准则相关 - 2023年11月，FASB发布ASU No. 2023 - 07，要求增强可报告分部披露，修正案对2023年12月14日之后开始的财年及2024年12月15日之后开始的财年的中期期间生效[198] - 2023年12月，FASB发布ASU No. 2023 - 09，要求增强税率调节和已付所得税披露，修正案对2024年12月15日之后开始的年度期间生效[199] 会计政策与处理方法 - 公司确定贷款和租赁损失准备金、公允价值计量和收购会计为需要最困难、主观或复杂判断的会计政策[193] - 公司对符合业务合并条件的并购采用收购法会计处理，收购日记录所有可辨认资产和承担的负债的公允价值[196] - 收购贷款的公允价值使用考虑多种因素的现金流折现分析进行估计，PCD贷款和非PCD贷款的损失准备金处理方式不同[197] - 公司使用非GAAP财务指标分析业绩，这些指标是GAAP的补充，不可孤立看待或替代GAAP指标[186] - 公司根据GAAP和银行业通用做法编制合并财务报表，财务状况和经营成果受管理层会计政策应用的影响[192] - 公司采用非公认会计原则财务指标分析业绩，认为其有助于理解持续经营情况、增强与前期业绩的可比性[313] 前瞻性陈述与风险提示 - 本季度报告中的某些陈述可能构成前瞻性陈述，受多种风险和不确定因素影响[187] 公司网点分布 - 截至2024年9月30日，大西洋联盟银行有129家分行和约150台ATM机，分布在弗吉尼亚州、马里兰州部分地区和北卡罗来纳州[200] 利率调整情况 - 2024年9月18日，FOMC将联邦基金目标利率下调50个基点至4.75% - 5.0%，通胀仍高于2.0%的长期目标[207] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司LHFI和总存款较2023年12月31日分别增加27亿美元和35亿美元，短期借款减少4.866亿美元，非利息存款占比从24%降至22%[208] - 2024年第三季度，归属于普通股股东的净利润为7340万美元，基本和摊薄每股收益为0.82美元，高于2023年同期的5110万美元和0.68美元[210] - 2024年前九个月，归属于普通股股东的净利润为1.424亿美元，基本和摊薄每股收益为1.68美元，信贷损失拨备总计3260万美元[211] - 截至2024年9月30日，公司总资产为248亿美元，包括183亿美元的LHFI，总投资为35亿美元，较2023年12月31日增加3.49亿美元[212] - 2024年第三季度，公司净利息收入为1.829亿美元，较2023年同期增加3090万美元，净利息收益率从3.27%提高至3.31%[215] - 2024年前三季度平均生息资产为210.03亿美元，较2023年增加27.38亿美元；净利息收入为5.153亿美元，较2023年增加5780万美元[219] - 2024年前三季度净利息收入（FTE）为5.267亿美元，较2023年增加5810万美元；净息差下降7个基点至3.28%，净息差（FTE）下降8个基点至3.35%[219] - 2024年第三季度平均生息资产为21.984亿美元，较2023年增加3.521亿美元；利息和股息收入为32.453万美元，较2023年增加7.737万美元[216] - 2024年第三季度生息资产收益率为5.87%，较2023年提高56个基点；生息资产收益率（FTE）为5.94%，较2023年提高55个基点[216] - 2024年第三季度平均付息负债为16.592亿美元，较2023年增加3.110亿美元；利息支出为14.160万美元，较2023年增加4.638万美元[216] - 2024年第三季度付息负债成本为3.40%，较2023年提高60个基点；资金成本为2.56%，较2023年提高52个基点[216] - 2024年第三季度净利息收入为18.293万美元，较2023年增加3.099万美元；净利息收入（FTE）为18.683万美元，较2023年增加3.115万美元[216] - 2024年第三季度净息差为3.31%，较2023年提高4个基点；净息差（FTE）为3.38%，较2023年提高3个基点[216] - 2024年第三季度与收购会计相关的净增值收入为1270万美元，较2023年增加1160万美元[217] - 2024年第三季度末，证券平均余额为3.502亿美元，利息收入为3.454万美元，收益率为3.92%；贷款平均余额为18.320亿美元，利息收入为29.247万美元，收益率为6.35%[221] - 2024年前九个月，应税证券平均余额21.22亿美元，利息收入6801.2万美元，收益率4.28%；免税证券平均余额12.56亿美元，利息收入3095.5万美元，收益率3.29%[223] - 2024年前九个月，总生息资产平均余额210.03亿美元，利息收入9.20亿美元，收益率5.85%；总非生息资产平均余额26.36亿美元[223] - 2024年前九个月，计息存款平均余额148.32亿美元，利息支出3.55亿美元，成本率3.19%；其他借款平均余额9700.46万美元，利息支出3845.6万美元，成本率5.30%[223] - 2024年前九个月，净利息收入（FTE）为5.27亿美元，利率差为2.53%，资金成本为2.50%，净利息收益率（FTE）为3.35%[223] - 2024年与2023年相比，三个月总生息资产因规模增加利息收入5322.3万美元，因利率增加2430.1万美元，共计增加7752.4万美元；九个月总生息资产因规模增加1.21亿美元，因利率增加9282.7万美元，共计增加2.14亿美元[225] - 2024年与2023年相比，三个月计息负债因规模增加利息支出2771.1万美元，因利率增加1866.7万美元，共计增加4637.8万美元；九个月计息负债因规模增加6433.4万美元，因利率增加9122.3万美元，共计增加1.56亿美元[225] - 2024年与2023年相比，三个月净利息收入（FTE）因规模增加2551.2万美元，因利率增加563.4万美元，共计增加3114.6万美元；九个月净利息收入（FTE）因规模增加5645.5万美元，因利率增加160.4万美元，共计增加5805.9万美元[225] - 2024年第三季度，服务手续费收入979.2万美元，较2023年增加123.5万美元，增幅14.4%；交换费收入337.1万美元，较2023年增加105.7万美元，增幅45.7%[227] - 2024年第三季度，信托和资产管理费收入685.8万美元，较2023年增加230.9万美元，增幅50.8%；银行拥有的人寿保险收入503.7万美元，较2023年增加206.4万美元，增幅69.4%[227] - 2024年第三季度，非利息收入增至3430万美元，较2023年增加720万美元，增幅26.5%[227] - 2024年第三季度调整后运营非利息收入增至3430万美元，较2023年同期增加730万美元，增幅27.0%[228] - 2024年前九个月非利息收入增至8370万美元，较2023年同期增加2270万美元，增幅37.3%[229] - 2024年前九个月调整后运营非利息收入增至9020万美元，较2023年同期增加1600万美元，增幅21.5%[230] - 2024年第三季度非利息支出增至1.226亿美元，较2023年同期增加1410万美元，增幅13.0%[231] - 2024年第三季度调整后运营非利息支出增至1.154亿美元，较2023年同期增加1970万美元，增幅20.7%[232] - 2024年前九个月非利息支出增至3.779亿美元，较2023年同期增加5540万美元，增幅17.2%[233] - 2024年前九个月调整后运营非利息支出增至3.303亿美元，较2023年同期增加3410万美元，增幅11.5%[234] - 2024年前九个月信托和资产管理费增至1860.3万美元，较2023年同期增加543.4万美元，增幅41.3%[229] - 2024年前九个月交换费增至879.1万美元，较2023年同期增加169.3万美元，增幅23.9%[229] - 2024年前九个月抵押贷款银行业务收入增至327.4万美元，较2023年同期增加130.5万美元，增幅66.3%[229] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月有效税率分别为17.0%和17.6%，九个月分别为19.7%和16.3%[245] - 截至2024年9月30日，公司总资产为248亿美元，较2023年12月31日增加36亿美元，约17.2%[247] - 截至2024年9月30日，公司总负债为216亿美元，较2023年12月31日增加30亿美元，约16.2%[250] - 截至2024年9月30日，可供出售证券公允价值为2608182千美元，较2023年12月31日的2231261千美元有所增加；持有至到期证券价值为807080千美元，较2023年12月31日的837378千美元有所减少；受限股票成本为117881千美元，较2023年12月31日的115472千美元略有增加；总投资为3533143千美元，较2023年12月31日的3184111千美元有所增加[257] - 截至2024年9月30日，可供出售证券按合同到期日计算的加权平均收益率为3.30%[258] - 截至2024年9月30日，持有至到期证券按合同到期日计算的加权平均收益率为3.54%[259] - 截至2024年9月30日，公司市政债券投资组合约67%为一般责任债券，得克萨斯州发行的债券占市政债券投资组合的19%[261] - 截至2024年9月30日，公司总存款为203亿美元，较2023年12月31日增加35亿美元，增幅约20.7%[262] - 截至2024年9月30日，公司流动资产总额为88亿美元，占总资产的35.6%；流动盈利资产总额为86亿美元，占总盈利资产的38.7%[264] - 截至2024年9月30日，预计一年内贷款还款约79亿美元，占贷款和租赁总额的43.4%；预计一年内投资还款约32650万美元，占总投资的9.2%[264] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司与设备销售型和直接融资租赁相关的未来承诺分别为5.787亿美元和4.727亿美元[272] - 公司长期债务总计250,000美元，信托优先资本票据为184,542美元，租赁为117,590美元，回购协议为59,227美元，总合同义务为611,359美元[274] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，持有待售贷款（LHFI）净额分别为183亿美元和156亿美元，主要因收购美国国民银行所致[276] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，总CRE贷款分别为10,963,168美元和8,863,615美元，占总贷款比例分别为59.78%和56.69%[284] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，所有其他贷款类型分别为7,374,131美元和6,771,428美元，占总贷款比例分别为40.22%和43.31%[284] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，LHFI净额分别为18,337,299美元和15,635,043美元，占比均为100%[284] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，非应计持有待售贷款（LHFI）分别为3680万美元和3690万美元，不良资产（NPAs）占LHFI总额的比例分别为0.20%和0.24%[287] - 2024年前九个月净冲销额为730万美元，上年同期为640万美元[287] - 截至2024年9月30日，公司的贷款损失准备金（ACL）较2023年12月31日增加2920万美元至1.776亿美元[287] - 2024年第三季度，公司计提信贷损失拨备260万美元