公司业务构成与收入来源 - 公司总营收来自投资银行与股票业务和投资管理业务，净营收为总营收减去利息支出[183] - 投资银行与股票业务收入受并购、重组、资本咨询活动量和市场交易量影响，投资管理业务收入主要包括管理费、信托费和投资损益[184][186][187] 员工薪酬与激励计划 - 公司年度薪酬计划包括基于绩效和市场条件的股份和递延现金奖励，通常在授予日后四年内逐年归属[194] - 2022 - 2024年董事会批准向高管发行L类权益，以代替现金激励薪酬，相关费用计入员工薪酬与福利[196] - 长期激励计划为高级董事提供激励补偿，2017年计划已结束，2021年计划奖励可能在2025 - 2027年第一季度支付[197] 费用分类 - 其他运营费用包括占用和设备租赁、专业费用等非薪酬费用，其他费用包括业务调整成本等特殊费用[200][201] 权益法投资收益 - 公司权益法投资收益包括在ABS、Atalanta Sosnoff等公司的权益收益[202] 所得税核算 - 公司按照ASC 740核算所得税，员工股份奖励的超额税收优惠和不足在所得税准备中确认[203] 非控股股东权益 - 公司记录非控股股东权益，通常按相对所有权比例分配净收入或损失[204][205] 员工数量 - 截至2024年9月30日和2023年9月30日，公司分别约有2395名和2230名员工[207] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年第三季度公司归属Evercore Inc.的净利润为7840万美元，较2023年同期的5210万美元增加2620万美元，增幅50%[209] - 2024年前三季度公司归属Evercore Inc.的净利润为2.378亿美元，较2023年同期的1.727亿美元增加6510万美元，增幅38%[219] - 2024年第三季度公司净收入为7.342亿美元，较2023年同期的5.702亿美元增加1.64亿美元，增幅29%[210] - 2024年前三季度公司净收入为20.04亿美元，较2023年同期的16.42亿美元增加3.625亿美元，增幅22%[220] - 2024年第三季度公司总运营费用为6.049亿美元，较2023年同期的4.934亿美元增加1.115亿美元，增幅23%[213] - 2024年前三季度公司总运营费用为16.83亿美元，较2023年同期的14.00亿美元增加2.852亿美元，增幅20%[223] - 2024年第三季度公司股权法投资收益为110万美元，较2023年同期的170万美元减少60万美元，降幅36%[216] - 2024年前三季度公司股权法投资收益为530万美元，较2023年同期的470万美元增加60万美元，增幅12%[226] - 2024年第三季度公司所得税拨备为3500万美元，有效税率为28.4%；2023年同期为1970万美元，有效税率为25.1%[217] - 2024年前三季度公司所得税拨备为5670万美元，有效税率为17.7%；2023年同期为5290万美元，有效税率为21.5%[227] - 2024年前9个月归属非控股股东的净利润为2510万美元，2023年同期为2040万美元[228] 投资银行与股票业务线数据关键指标变化 - 投资银行与股票业务板块，2024年第三季度净收入7.13亿美元，2023年同期5.53亿美元，增长29%；前9个月净收入19.45亿美元，2023年同期15.90亿美元，增长22%[231][235][239] - 2024年第三季度投资银行与股票业务板块运营费用5.89亿美元，2023年同期4.79亿美元，增长23%；前9个月运营费用16.46亿美元，2023年同期13.60亿美元，增长21%[231][236][240] - 2024年前9个月北美宣布和完成的并购交易金额分别增长20%和7%，全球分别增长17%和下降7%[232] - 2024年第三季度北美宣布和完成的并购交易金额分别增长2%和下降18%，全球分别增长18%和下降24%[232] - 2024年第三季度咨询和承销客户交易收费总数为259笔，2023年同期225笔，增长15%；前9个月为544笔，2023年同期484笔，增长12%[234] - 2024年第三季度至少100万美元的咨询和承销客户交易收费总数为112笔，2023年同期86笔，增长30%；前9个月为298笔，2023年同期241笔，增长24%[234] - 2024年第三季度承销交易总数为17笔，2023年同期11笔，增长55%；前9个月为53笔，2023年同期40笔，增长33%[234] - 2024年第三季度作为账簿管理人的承销交易总数为15笔，2023年同期10笔，增长50%；前9个月为45笔，2023年同期36笔，增长25%[234] 其他费用情况 - 2024年前9个月其他费用730万美元，反映与赎回Luminis投资相关的特殊费用；2023年前9个月其他费用290万美元，反映与墨西哥业务清算相关的特殊费用[241] 财富管理业务线数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，财富管理业务的资产管理规模（AUM）为139亿美元，较2023年12月31日的123亿美元增加16亿美元，增幅13%[245] - 截至2024年9月30日的三个月，净收入为2140万美元，较2023年同期的1760万美元增加390万美元，增幅22%[252] - 截至2024年9月30日的九个月，净收入为5970万美元，较2023年同期的5210万美元增加770万美元，增幅15%[255] - 截至2024年9月30日的三个月，运营费用为1580万美元，较2023年同期的1400万美元增加190万美元，增幅13%[253] - 截至2024年9月30日的九个月，运营费用为4430万美元，较2023年同期的4060万美元增加370万美元，增幅9%[256] - 截至2024年9月30日的三个月，权益法投资收益较2023年同期减少60万美元，降幅42%[254] - 截至2024年9月30日的九个月，权益法投资收益较2023年同期减少10万美元，降幅2%[257] - 2024年前九个月，财富管理业务AUM增长13%，其中市场升值贡献12%，资金流入贡献1%[250] - 截至2024年9月30日，财富管理业务AUM中，股票占比67%，固定收益占比19%，流动性资产占比10%，另类投资占比4%[248] - 非合并关联方的AUM较2023年12月31日减少41%，主要因2024年第三季度出售ABS剩余权益；Atalanta Sosnoff较2023年12月31日增加12%[250] 现金流量情况 - 2024年前九个月，经营活动产生净现金流入3.018亿美元，投资活动提供1.791亿美元现金，融资活动使用5.507亿美元现金，现金及现金等价物和受限现金减少6350万美元，期末余额为5.42亿美元[259] - 2023年前九个月，经营活动产生净现金流入4230万美元，投资活动提供2.905亿美元现金，融资活动使用5.106亿美元现金，现金及现金等价物和受限现金减少1.707亿美元，期末余额为5.015亿美元[260] 股份回购情况 - 2022年2月22日，董事会授权回购A类股和/或有限合伙单位，可回购价值不超过14亿美元或数量不超过1000万股的股份[267] - 2024年前九个月，公司根据回购计划回购121.854万股A类股，平均每股成本199.11美元，花费2.426亿美元[267] - 2024年前九个月，公司为满足员工最低税务要求回购98.4484万股A类股，平均每股成本178.02美元，花费1.753亿美元[268] - 2024年前九个月，公司共回购220.3024万股A类股，总购买对价4.179亿美元，平均每股成本189.69美元[269] 股份购买情况 - 2024年第二季度，公司以公允价值100万美元购买EWM A类单位额外0.3%的股份[269] - 2023年第二季度，公司以公允价值200万美元购买EWM A类单位额外0.7%的股份[270] 高级票据发行情况 - 公司曾多次发行高级票据，包括2016年发行1.7亿美元、2019年发行1.75亿美元和2500万英镑、2021年发行3800万美元、2022年发行6700万美元[271][272][273][274] 票据契约遵守情况 - 截至2024年9月30日，公司遵守所有票据购买协议中的契约[275] 资产情况 - 2024年9月30日，公司现金及现金等价物为5.331亿美元，投资证券和存单为12.9亿美元[287] - 截至2024年9月30日，公司对私募股权基金的未来资本出资承诺总额为260万美元，与2023年12月31日持平[284] - 2024年9月30日，公司高级董事总经理持有约150万份A类有限合伙人已归属单位、30万份E类有限合伙人已归属单位、40万份I类有限合伙人已归属单位和20万份K类有限合伙人已归属单位，另有110万份未归属的K - P类单位[286] - 截至2024年9月30日，公司投资的产品公允价值为1.738亿美元，2024年前三季度和前九个月来自交易型开放式指数基金组合的已实现和未实现收益分别为910万美元和3020万美元[289] 投资风险假设 - 假设2024年前三个月投资市值分别出现10%、20%和30%的不利变化，公司税前收入将分别减少约1740万美元、3.48亿美元和5210万美元[290] - 假设2024年前三个月私募股权基金价值出现10%的不利变化，公司税前收入将减少约60万美元[291] 外汇波动与坏账费用情况 - 2024年前九个月，外汇波动在综合收益表中记录的净影响为税后收益680万美元，同时有70万美元的累计外币折算损失重新分类至其他收入[292] - 2024年和2023年前九个月，公司分别记录了210万美元和500万美元的坏账费用[295] 应收账款与合同资产情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，应收账款净额分别为4.155亿美元和3.716亿美元，其他资产中的应收账款分别为9760万美元和9370万美元[296] - 截至2024年9月30日，其他流动资产和其他资产中的合同资产分别为1.105亿美元和270万美元，2023年12月31日分别为8540万美元和580万美元[297][298] 法律与监管情况 - 公司及其附属公司不时卷入司法或监管程序、仲裁或调解[307] - 英国、德国、中国香港、新加坡、加拿大、迪拜和美国政府机构及自律组织会对公司业务进行定期检查并发起行政程序[307] - 公司无法估计与相关事项有关的损失金额或损失范围[307] - 公司认为目前没有参与任何会对其产生重大影响的重大未决诉讼[307] - 必要时会根据ASC 450为损失计提准备[307] - 计提准备会在有更多信息或事件发生时进行调整[307]