公司合并协议情况 - 公司与TD及其子公司的合并协议于2023年5月4日终止[6] 报告指标及报表情况 - 报告中的非GAAP指标包括预拨备净收入、平均有形普通股权益回报率等[11] - 报告中的监管指标包括一级普通股资本、一级资本和风险加权资产[12] - 报告包含未经审计的合并资产负债表、合并损益表等财务报表[13] - 报告对非GAAP项目与最可比的GAAP列报进行了调节[11] - 一级普通股资本一般定义为普通股减去商誉、其他无形资产和某些其他规定的监管扣除项[12] - 一级资本一般定义为核心资本（包括普通股和持有人不能选择赎回的工具）根据风险资本规定进行某些调整后的总和[12] - 风险加权资产是对表内和表外资产进行信用和市场风险调整后的总额，用于确定监管资本比率[12] 报告前瞻性陈述情况 - 报告中的前瞻性陈述涉及公司的信念、计划、目标等，但受多种不确定因素影响[7] 公司对非GAAP指标看法 - 公司认为非GAAP指标有助于理解公司的财务状况、资本状况和财务结果[10] 公司财务关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总权益为93.16亿美元，较2023年12月31日的92.91亿美元略有增长[21] - 2024年前九个月净收入为6.24亿美元，2023年同期为7.27亿美元[25] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为10.77亿美元，2023年同期为9.34亿美元[25] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为8.02亿美元，2023年同期为38.33亿美元[25] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为3000万美元，2023年同期为27.94亿美元[25] - 2024年前九个月现金及现金等价物增加3.05亿美元，2023年同期减少1.05亿美元[25] - 2024年前九个月支付的总利息为13.92亿美元，2023年同期为9.61亿美元[25] - 2024年前九个月支付的总税款为9300万美元，2023年同期为1.22亿美元[25] - 2024年前九个月普通股回购金额为4.62亿美元，2023年同期为1000万美元[25] - 2024年第一、二、三季度普通股回购金额分别为1.54亿美元、2.12亿美元和7500万美元[21] 会计准则应用情况 - 公司在2023年6月30日LIBOR最后报价前完成受参考利率改革影响合同的修改，并选用ASU 2020 - 04的可选权宜方法和例外规定[28] - ASU 2022 - 06将ASU 2020 - 04的过渡窗口从2022年12月31日延长至2024年12月31日[28] - 2024年1月1日采用ASU 2023 - 02后，公司确认的累计影响调整使留存收益税后增加800万美元[31] - ASU 2023 - 07将于2023年12月15日后的财年及2024年12月15日后的中期生效，公司将于2024年12月31日采用[32] - ASU 2023 - 09要求提供所得税披露的分类信息，包括有效税率调节的百分比和货币金额[33] - SEC气候披露规则要求注册人在注册声明和年报中披露特定气候相关信息，公司正在评估其对财务报表的潜在影响[36] - 公司选用ASU 2021 - 01的规定并追溯应用，对财务状况和经营成果无重大影响[29] - 公司对符合条件的新市场税收抵免和历史税收抵免计划选用比例摊销法[30] 证券相关数据情况 - 截至2024年9月30日，可供出售证券摊余成本为91.33亿美元，公允价值为82.48亿美元；持有至到期证券摊余成本为12.82亿美元，公允价值为11.44亿美元[37] - 截至2023年12月31日，可供出售证券摊余成本为94.96亿美元，公允价值为83.91亿美元；持有至到期证券摊余成本为13.23亿美元，公允价值为11.61亿美元[38] - 截至2024年9月30日，债务证券组合按合同到期日划分，持有至到期的摊余成本为12.82亿美元，公允价值为11.44亿美元；可供出售的摊余成本为91.33亿美元，公允价值为82.48亿美元[39] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月和九个月内，均无可供出售证券的销售[40] 权益投资相关数据情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，无公允价值可确定的权益投资账面价值分别为9100万美元和8900万美元[42] - 2024年截至9月30日的三个月和九个月，有公允价值可确定的权益投资分别确认未实现收益400万美元和1100万美元；2023年同期分别确认不到100万美元和700万美元[42] 贷款和租赁相关数据情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，贷款和租赁的摊余成本分别为62.445亿美元和61.292亿美元，贷款和租赁损失准备分别为8230万美元和7730万美元[44] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，账面价值分别为466亿美元和461亿美元的贷款和租赁被用作借款抵押[45] - 截至2024年9月30日，公司向抵押贷款公司的贷款为32亿美元，向金融和保险公司的贷款为37亿美元，占工商业贷款组合的21%[46] - 截至2024年9月30日，工商业贷款组合中，合格（PD 1 - 12级）贷款总额为31.345亿美元，特别提及（PD 13级）贷款为7.15亿美元，次级、可疑或损失（PD 14 - 16级）贷款为10.32亿美元[49] - 2024年9月30日和2023年12月31日，工商业贷款和租赁中设备融资租赁分别为14亿美元和12亿美元[44] - 2024年9月30日和2023年12月31日，工商业贷款中由美国小企业管理局全额担保的薪资保护计划贷款分别为1500万美元和2900万美元[44] - 2023年工商业（C&I）贷款总额为41.24亿美元，2022年为58.32亿美元[50] - 2024年商业房地产（CRE）贷款总额为4.86亿美元，2023年为12.09亿美元[51] - 2024年9月30日，FICO分数740及以上的消费者房地产贷款为8.03亿美元，2023年为15.24亿美元[53] - 2023年FICO分数740及以上的消费者房地产贷款总额为15.72亿美元，2022年为20.99亿美元[53] - 2024年FICO分数740及以上的信用卡及其他贷款为2.1亿美元，2023年为2.9亿美元[54] - 2023年信用卡及其他贷款总额为4900万美元，2022年为2500万美元[54] - 2023年工商业贷款中，评级为“通过”（PD等级1 - 12）的贷款金额为40.08亿美元[50] - 2024年商业房地产贷款中，评级为“通过”（PD等级1 - 12）的贷款金额为4.86亿美元[51] - 2024年9月30日，FICO分数720 - 739的消费者房地产贷款为1.18亿美元[53] - 2024年FICO分数720 - 739的信用卡及其他贷款为900万美元[54] - 2023 - 2019年FICO分数740及以上的贷款金额分别为5200万美元、2600万美元、1000万美元、500万美元、300万美元，此前为2700万美元，循环贷款2.07亿美元，转换贷款500万美元，总计3.35亿美元[55] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，商业、金融和工业贷款中应计贷款当前为3.2873亿美元、30 - 89天到期为2800万美元，非应计贷款90天以上到期为6400万美元，总计3.3092亿美元[57] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司基于抵押品价值的商业贷款摊余成本分别约为3.76亿美元和2.5亿美元[59] - 2024年9月30日止三个月和九个月，公司对抵押品依赖型贷款分别确认冲销2700万美元和6700万美元[59] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，消费者HELOC和房地产分期付款贷款基于抵押品价值的摊余成本分别约为600万美元和2800万美元、600万美元和2700万美元[59] - 2024年和2023年9月30日止九个月，抵押品依赖型消费者贷款冲销均为100万美元[59][60] - 2024年9月30日，消费者房地产贷款修改中加权平均延长贷款期限22.0年，降低了借款人每月还款额[64] - 2024年9月30日，消费者房地产贷款修改将加权平均合同利率从9.93%降至6.56%，信用卡及其他贷款修改将加权平均合同利率从4.78%降至3.65%[67] - 2023 - 2021年FICO分数720 - 739的贷款金额分别为500万美元、300万美元、100万美元[55] - 2023 - 2021年FICO分数700 - 719的贷款金额分别为500万美元、400万美元、100万美元[55] - 截至2024年9月30日，消费者房地产贷款还款延期余额为300万美元，2023年9月30日同样为300万美元[69] - 截至2024年9月30日，消费者房地产贷款组合（期限延长和利率降低）余额为300万美元，2023年9月30日为500万美元；加权平均贷款期限增加10.9年，加权平均合同利率从8.66%降至4.06%[70] - 截至2023年9月30日，工商业（C&I）贷款组合（期限延长、利率降低和利息减免）余额为200万美元，加权平均贷款期限增加3.7年，加权平均合同利率从11.25%降至7.50%，利息减免少于100万美元[71] - 截至2023年9月30日，商业房地产（CRE）贷款组合（期限延长、利率降低和利息延期）余额为1600万美元，占总类别0.1%；加权平均贷款期限增加1年，加权平均合同利率从8.65%降至8.00%，延期利息少于100万美元[72] - 截至2024年9月30日，工商业（C&I）贷款当前余额为1.01亿美元，非应计贷款余额为2600万美元；商业房地产（CRE）贷款当前余额为300万美元，非应计贷款余额为200万美元；消费者房地产贷款当前余额为8700万美元，非应计贷款余额为2900万美元[74] - 2024年第三季度，贷款和租赁损失准备金中，商业、金融和工业类7月1日余额为3.44亿美元，9月30日为3.52亿美元；商业房地产类7月1日余额为2.21亿美元，9月30日为2.18亿美元；消费者房地产类7月1日余额为2.31亿美元，9月30日为2.30亿美元；信用卡及其他类7月1日余额为2500万美元，9月30日为2300万美元[76] - 2024年第三季度，剩余未使用承诺准备金中，商业、金融和工业类7月1日余额为4400万美元，9月30日为5500万美元；商业房地产类7月1日余额为1000万美元，9月30日为800万美元；消费者房地产类7月1日余额为1200万美元，9月30日为1200万美元；信用卡及其他类7月1日余额为0，9月30日为0[76] - 2024年9月30日，各类别信用损失准备金总计8.98亿美元[76] - 2023年第三季度，贷款和租赁损失准备金中，商业、金融和工业类7月1日余额为3.26亿美元，9月30日为3.35亿美元；商业房地产类7月1日余额为1.59亿美元，9月30日为1.69亿美元；消费者房地产类7月1日余额为2.21亿美元，9月30日为2.28亿美元；信用卡及其他类7月1日余额为3100万美元，9月30日为2800万美元[77] - 2023年第三季度，剩余未使用承诺准备金中，商业、金融和工业类7月1日余额为5500万美元，9月30日为4900万美元；商业房地产类7月1日余额为2400万美元，9月30日为2100万美元；消费者房地产类7月1日余额为1100万美元，9月30日为1200万美元；信用卡及其他类7月1日余额为0，9月30日为0[77] - 2024年前九个月总坏账冲销为1.28亿美元，2023年为1.59亿美元[79] - 截至2024年9月30日，遗留的2009年前抵押贷款业务贷款约为3100万美元[80] 住宅抵押贷款持有待售业务情况 - 2024年前九个月住宅抵押贷款持有待售业务中，期初余额6200万美元，新增7.38亿美元，销售净额7.17亿美元，期末余额8300万美元；2023年全年期初余额4400万美元，新增6.92亿美元，销售净额6.74亿美元，期末余额6200万美元[81] 抵押贷款服务权情况 - 截至2024年9月30日，抵押贷款服务权的账面总值为2900万美元，累计摊销900万美元，账面净值2000万美元；2023年12月31日，账面总值2500万美元，累计摊销700万美元，账面净值1800万美元[83] - 2024年和2023年前九个月，抵押贷款银行收入中的抵押贷款服务总费用均为300万美元[83] 商誉及其他无形资产情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，商誉总额均为15.1亿美元，其中区域银行8.25亿美元，专业银行6.85亿美元[85] - 截至2024年9月30日，其他无形资产