公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为28.64401亿美元，较2023年12月31日的28.60379亿美元略有增长[9] - 截至2024年9月30日，公司总负债为9.81736亿美元，较2023年12月31日的10.51025亿美元有所下降[9] - 2024年前三季度总营收为5.76865亿美元，较2023年同期的9.18899亿美元有所下降[12] - 2024年前三季度净利润为1.06963亿美元，与2023年同期的1.068亿美元基本持平[12] - 2024年前三季度归属于股东的净利润为2195.1万美元，低于2023年同期的2670.4万美元[12] - 2024年前三季度基本每股收益为0.86美元，低于2023年同期的1.02美元[12] - 2024年前三季度稀释每股收益为0.85美元，低于2023年同期的0.91美元[12] - 2024年前三季度综合收益为1.06077亿美元，低于2023年同期的1.08373亿美元[13] - 2024年前三季度归属于股东的综合收益为2106.5万美元，低于2023年同期的2827.7万美元[13] - 2024年1月1日总权益为1809.354万美元[14] - 截至2024年3月31日总权益为1828.198万美元[14] - 截至2024年6月30日总权益为1848.828万美元[14] - 截至2024年9月30日总权益为1882.665万美元[14] - 2024年前三季度净利润为106,963千美元，2023年同期为106,800千美元[17] - 2024年前三季度经营活动提供的净现金为194,818千美元，2023年同期为195,274千美元[17] - 2024年前三季度投资活动使用的净现金为49,706千美元，2023年同期为300,325千美元[17] - 2024年前三季度融资活动使用的净现金为91,031千美元，2023年同期提供的净现金为193,305千美元[17] - 2024年前三季度净利润1.06963亿美元，归属于股东的基本净利润2.1951亿美元，摊薄后净利润2.1951亿美元，基本每股收益0.86美元，摊薄后每股收益0.85美元[57] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，公司总营收分别为1.93419亿美元和2.75471亿美元；九个月分别为5.76865亿美元和9.18899亿美元[67] - 2024年第三季度总营收为19.3419亿美元，2023年同期为27.5471亿美元；2024年前九个月总营收为57.6865亿美元，2023年同期为91.8899亿美元[72][73] - 2024年和2023年第三季度及前九个月，公司确认的长期激励补偿费用中，股票薪酬费用分别为196.6万美元、112.9万美元、526.3万美元、256万美元[78] - 2024年和2023年第三季度所得税拨备分别为620万美元和820万美元，前九个月分别为2050万美元和2550万美元；有效税率第三季度分别为11.9%和15.0%，前九个月分别为16.1%和19.3%[87] - 2024年前九个月客户A和客户B收入占总收入比例分别为30%和19%，2023年分别为25%和42%[92] - 2024年前九个月现金支付的税款为1887.6万美元，利息为4425.9万美元；应付账款中包含的资本支出增加575万美元；在建资产转入销售型租赁净投资为4599万美元[95] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为6.08447亿美元，受限现金（流动）为362.5万美元，受限现金（非流动）为1441.3万美元，现金、现金等价物及受限现金总计6.26485亿美元[96] - 2024年1月1日累计其他综合收益总额为50.5万美元，3月31日为105.2万美元，6月30日为108.5万美元，9月30日为 - 38.1万美元[97] - 2023年1月1日累计其他综合收益总额为51.5万美元，3月31日为20.8万美元，6月30日为125.7万美元，9月30日为208.8万美元[97] - 2024年和2023年截至9月30日的九个月，公司在合并损益表中记录的外汇损益均为 - 320万美元[154] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，租赁收入分别为1.38532亿美元和1.21277亿美元；九个月分别为4.14555亿美元和3.3804亿美元[67] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，销售型租赁收入分别为1763.2万美元和1832.9万美元；九个月分别为5031.4万美元和5432.2万美元[68] - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，分别有3070万美元和7960万美元从定期租船、再气化及其他服务重新分类至租赁收入[66] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司出租给客户的物业和设备总值分别为24.69444亿美元和21.84347亿美元，净值分别为14.83249亿美元和12.55206亿美元[70] - 截至2024年9月30日，销售型租赁未来各期未折现收入总计7.77274亿美元，净投资为4.30736亿美元，非流动净投资为3.8812亿美元；经营租赁未来各期未折现收入总计25.65414亿美元[71] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，客户合同应收账款分别为4010万美元和7380万美元；应计收入分别为70万美元和40万美元[73] - 截至2024年9月30日，长期合同相关负债中，期初递延收入为5626.7万美元，现金收入3258.6万美元，前期递延收入确认3151.1万美元，期末递延收入为5734.2万美元[74] - 2026 - 2027年公司将向孟加拉国交付0.85百万吨/年LNG，2028 - 2040年为1.0百万吨/年；2024年第三季度签署的中期协议将销售约0.65百万吨LNG[74] - 截至2024年9月30日，长期安排下剩余履约义务的估计固定交易价格为83.79亿美元，预计在不同时间段确认收入[76][77] 公司股权结构相关 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，Kaiser分别直接或间接拥有EELP约76.9%和75.7%的所有权权益[19] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别持有EELP 23.1%和24.3%的所有权权益[19] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，EE Holdings分别控制公司普通股总投票权的76.9%和75.7%[51] - 2024年1月1日至9月30日，A类普通股发行数从26,284,027股变为26,397,702股，A类普通股所有权占比从24.3%降至23.1%[52] 公司运营风险相关 - 公司运营面临诸多风险，包括EELP分配要求、依赖子公司分红、支付大部分税收优惠等[6] 公司财务准则及政策相关 - 2023年11月发布的ASU 2023 - 07，要求对公共实体的报告分部进行额外披露，生效时间为2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期，公司正在评估其影响[28][30] - 2023年12月发布的ASU 2023 - 09，要求在税率调节中包含特定类别并更详细地披露信息，按司法管辖区分解已支付的所得税，生效时间为2024年12月15日后开始的财年，公司正在评估其影响[30] - 公司按ASC 842和ASC 606准则确认收入，天然气销售收入在每单位天然气或液化天然气转移给客户控制时确认[22][26] - 公司长期定期租船和码头使用合同通常包含租赁，租赁和非租赁部分按相对独立售价基础分配合同对价[23] 公司资产相关 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司二级公允价值的衍生金融资产分别为97.4万美元和320.1万美元，衍生金融负债分别为 - 161.5万美元和 - 179.3万美元[32] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，应收账款净额分别为8150.6万美元和9728.5万美元，其中贸易应收款分别为7550.7万美元和9288.1万美元[34] - 截至2024年9月30日，公司衍生工具的名义总值为22678.3万美元[37] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，现金流量套期的净衍生资产（负债）分别为 - 64.1万美元和140.8万美元[38] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，其他流动资产分别为2778.1万美元和2735.6万美元，其中预付费用分别为961.2万美元和813.9万美元[41] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的物业和设备净值分别为15.85595亿美元和16.49779亿美元，其中船舶分别为25.29873亿美元和24.97449亿美元[42] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，折旧费用分别为2220万美元和3230万美元；九个月分别为7370万美元和8650万美元[42] - 2024年第四季度，公司就新造船协议支付了约5000万美元的里程碑款项，2025年第一季度和第二季度预计分别支付约3000万美元和2000万美元[43] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，应计负债分别为6892.2万美元和8979.6万美元，其中应计船舶和货物费用分别为3626.2万美元和3505.5万美元[44] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的长期债务净额分别为2.99206亿美元和3.33367亿美元，总债务分别为3.513亿美元和3.83193亿美元[46] - 截至2024年9月30日，公司在EE Revolver项下已开具了10万美元的信用证，未提取的3.499亿美元额度可用于额外借款[48] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司的长期关联方债务分别为1.64479亿美元和1.71693亿美元[49] - 截至2024年9月30日，公司有一项管道容量协议和一艘拖船的融资租赁安排，融资租赁负债为1.96635亿美元，长期负债为1.7352亿美元[59][60] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司融资租赁负债分别为196,635千美元和211,887千美元，长期负债分别为173,520千美元和189,807千美元[60] - 截至2024年9月30日，公司经营和融资租赁负债（不包括短期租赁）未来各期付款总额分别为609.5万美元和2.48753亿美元，账面价值分别为542.2万美元和1.96635亿美元，长期账面价值分别为378.3万美元和1.7352亿美元[62] - 截至2024年9月30日，公司经营和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为3.8年和8.3年，加权平均折现率分别为6.2%和6.3%；2023年12月31日，对应数据分别为4.3年、9.1年和6.2%、6.3%[62] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，公司总租赁成本分别为425.7万美元和668.4万美元；九个月分别为1347.2万美元和2824.7万美元[63] - 2024年和2023年截至9月30日的三个月，融资租赁合同经营现金流分别为312.3万美元和343.6万美元，九个月分别为960.9万美元和1170.9万美元；融资现金流三个月分别为517.2万美元和490.9万美元，九个月分别为1525.2万美元和1566.1万美元；经营租赁合同经营现金流三个月分别为49.5万美元和252万美元，九个月分别为160万美元和1369.7万美元[65] - 截至2024年9月30日，利率互换的公允价值为 - 60万美元，而2023年12月31日为140万美元[153] - 基于2024年9月30日的套期名义金额，三个月和六个月SOFR远期曲线假设变动100个基点，现有利率互换的估计公允价值将变动540万美元[153] - 2024年9月30日和2023年9月30日，公司均未持有商品衍生工具[154] 公司股份激励相关 - 2022年4月公司采用长期激励计划，允许授予最多1.08亿股相关奖励，股份池每年1月1日按前一年12月31日A类普通股流通股的4%增加[78] - 截至2024年9月30日，股票期权未行使数量为303947份，可行使数量为135