财务数据关键指标变化 - 收入 - 2024年9月30日止三个月，公司收入为621,401美元，2023年同期为511,015美元；2024年前九个月收入为1,908,199美元，2023年同期为1,407,841美元[11] - 2024年第三季度收入为6.21401亿美元，2023年同期为5.11015亿美元；2024年前九个月收入为19.08199亿美元，2023年同期为14.07841亿美元[11] - 2024年9月30日和2023年9月30日，公司按业务和产品类型划分的总收入分别为621400千美元和511015千美元（第三季度），1908199千美元和1407841千美元（前九个月）[62] 财务数据关键指标变化 - 运营亏损 - 2024年9月30日止三个月，公司运营亏损为16,268美元，2023年同期为17,938美元；2024年前九个月运营亏损为21,889美元，2023年同期为49,861美元[11] - 2024年第三季度经营亏损为1626.8万美元，2023年同期为1793.8万美元；2024年前九个月经营亏损为2188.9万美元，2023年同期为4986.1万美元[11] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2024年9月30日止三个月，公司净亏损归属于普通股股东为31,231美元，2023年同期为33,196美元；2024年前九个月为62,839美元，2023年同期为100,865美元[11] - 2024年第三季度净亏损归属于普通股股东为3123.1万美元，2023年同期为3319.6万美元；2024年前九个月净亏损归属于普通股股东为6283.9万美元，2023年同期为1.00865亿美元[11] - 2024年前九个月净亏损（优先股股息和A类优先股增值前）为3882.1万美元，2023年同期为7962.9万美元[16] 财务数据关键指标变化 - 股东权益与负债 - 2024年9月30日，公司总股东权益为1,038,685美元，2023年为1,067,701美元；总负债、夹层权益和股东权益为2,501,764美元，2023年为2,680,308美元[11] - 截至2024年6月30日，股东总权益为1053861000美元，截至9月30日为1038685000美元[13] - 截至2023年6月30日，股东总权益为1093219000美元，截至9月30日为1096093000美元[13] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，股东权益总额分别为1,038,685千美元和1,067,701千美元[14] - 截至2022年12月31日，股东权益总额为859,417千美元；截至2023年9月30日，股东权益总额为1,096,093千美元[15] 财务数据关键指标变化 - 每股亏损与加权平均股数 - 2024年9月30日止三个月，基本和摊薄每股亏损为0.27美元，2023年同期为0.30美元；2024年前九个月为0.55美元，2023年同期为0.91美元[12] - 2024年9月30日止三个月，加权平均普通股流通股数（基本和摊薄）为114,862股，2023年同期为112,282股；2024年前九个月为114,565股，2023年同期为110,464股[12] 财务数据关键指标变化 - 综合亏损 - 2024年9月30日止三个月，公司综合亏损归属于普通股股东为31,243美元，2023年同期为33,347美元；2024年前九个月为62,949美元，2023年同期为100,952美元[12] 公司风险因素 - 公司前瞻性陈述存在风险和不确定性，如无法有效整合NIA和Machinify、主要合作伙伴关系变动等[5][6] - 公司面临众多风险因素，包括监管政策变化、市场竞争、数据安全等[6][7] - 公司面临整合NIA和Machinify、大客户合作关系变动、医疗监管政策变化等风险[6] 股息政策 - 公司不打算对A类普通股支付现金股息[7] 股票薪酬与权益变动 - 2024年第三季度，基于股票的薪酬费用为14416000美元，期权行使带来权益增加2343000美元[13] - 2024年第三季度，受限股票单位归属净减少权益692000美元，外汇翻译调整减少权益12000美元[13] - 2023年第三季度，基于股票的薪酬费用为10222000美元，期权行使带来权益增加4529000美元[13] - 2023年第三季度，受限股票单位归属净减少权益1603000美元，外汇翻译调整减少权益151000美元[13] - 2024年前九个月，基于股票的薪酬费用为45861000美元，期权行使带来权益增加3462000美元[14] - 2024年前九个月，受限股票单位归属减少权益10,826千美元，绩效股票单位归属减少权益4,564千美元，外币折算调整减少权益110千美元[14] - 2022年12月31日至2023年9月30日期间，股票薪酬费用为29,898千美元，行使股票期权增加权益9,183千美元，受限股票单位归属减少权益10,373千美元，绩效股票单位归属减少权益3,975千美元，2024年票据交换增加权益23,073千美元，股份发行用于收购增加权益261,271千美元，A类普通股发行用于支付盈利目标增加权益28,551千美元，外币折算调整减少权益87千美元[15] 现金流量相关 - 2024年前九个月经营活动提供的净现金和受限现金为4499.6万美元，2023年同期为5320.1万美元[16] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金和受限现金为4300.2万美元，2023年同期为4.09492亿美元[16] - 2024年前九个月融资活动使用的净现金和受限现金为9750.7万美元，2023年同期为3.65692亿美元[16] - 2024年前九个月现金及现金等价物和受限现金净减少9560.6万美元，2023年同期增加934万美元[17] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物和受限现金期末余额为1.27851亿美元，2023年同期为2.24498亿美元[17] - 2024年9月现金及现金等价物为9658.3万美元，2023年9月为1.84536亿美元[26] - 2024年9月现金及现金等价物和受限现金总额为1.27851亿美元，2023年9月为2.24498亿美元[26] - 2024年前九个月汇率变动对现金及现金等价物和受限现金的影响为 - 9.3万美元，2023年同期为 - 6.1万美元[17] - 2024年初现金及现金等价物和受限现金为2.23457亿美元，2023年初为2.15158亿美元[17] - 2024年末现金及现金等价物和受限现金为1.27851亿美元，2023年末为2.24498亿美元[17] 收购相关 - 2024年8月1日，公司完成对Machinify的收购，收购对价2850万美元，包括1950万美元现金和公允价值900万美元的或有对价，商誉2080.9万美元[50][52] - 2023年1月20日，公司完成对NIA的收购，总收购对价7.157亿美元，包括3.878亿美元现金、公允价值2.613亿美元的股票和公允价值6660万美元的或有对价，商誉3.95164亿美元[54][56] 会计政策与摊销 - 公司将在2024年12月前加速摊销企业商标，使其全部摊销完毕[34] - 公司研发成本主要包括人员及相关费用和第三方费用，均在发生时计入费用[36] - 公司无形资产按估计使用寿命摊销，企业商标3个月、客户关系11 - 25年、技术5年、供应商网络合同3 - 5年[37] - 公司在每年10月31日对商誉进行减值测试，若有事件或情况变化可能导致报告单元公允价值低于账面价值，会在年度测试之间进行测试[31] - 公司使用5步法模型确定与客户合同的收入确认，包括识别合同、履约义务、交易价格、分配交易价格和确认收入[46][47] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，2023年12月15日后的财年及2024年12月15日后的中期报告生效；2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，2024年12月15日后的年度报告生效，公司正在评估影响[48][49] 租赁相关 - 公司租赁办公空间、数据中心和设备，租金费用在租赁期内直线法确认，初始租赁期12个月及以下的不记录在合并资产负债表[41] - 公司于2023年12月31日和2024年3月27日分别终止部分和剩余阿灵顿总部租约，分别支付650万美元和350万美元终止罚款[130] - 截至2024年9月30日，阿灵顿、爱迪生等地的未来最低租赁承诺分别为325.8万美元、85.4万美元等[131] - 2024年第三季度和前九个月，公司运营租赁成本分别为113.1万美元和259万美元，可变租赁成本分别为131.4万美元和438.7万美元[132] - 租赁负债到期情况为2024年210.6万美元、2025年834万美元等，租赁付款总额为4320.9万美元，租赁负债现值为3553.8万美元[134] - 2024年9月30日，公司加权平均折现率为7.24%，加权平均剩余租赁期限为5.6年[135] 税收相关 - 2023年公司记录了5610万美元的税收优惠，主要与收购的无形资产相关[57] - 2024年第三季度和前九个月确认所得税收益分别为0.6百万美元和0.3百万美元，有效税率分别为2.6%和0.7% [153] - 截至2024年9月30日，公司未确认的税收利益为2.8百万美元 [154] - 公司与投资者签订税收应收协议，需向投资者支付85%的税收利益 [155] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司确认的税收应收款协议负债分别为1.081亿美元和1.079亿美元[117] 应收账款与递延收入 - 2024年9月30日和2023年12月31日，短期应收账款分别为406786千美元和446220千美元，短期递延收入分别为2621千美元和5976千美元，长期递延收入分别为293千美元和1173千美元[67] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别约68%和57%的应收账款总额与应付索赔款进行了净额结算；截至2024年9月30日，约20%的应收账款净额在满足净额结算标准后最终可进行净额结算[40] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，当前应收账款占比分别为64%和54%，逾期1 - 60天占比分别为15%和17%，逾期61天以上占比分别为21%和29%，应收账款净额分别为410568千美元和472350千美元[76] - 2024年前九个月和2023年前九个月，信用损失准备期初余额分别为 - 16361千美元和 - 10180千美元，当期计提分别为 - 1050千美元和 - 10814千美元，冲销分别为5722千美元和2701千美元，期末余额分别为 - 11689千美元和 - 18533千美元[77] 合同成本相关 - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司合同取得成本资产分别为280万美元和280万美元，2024年第三季度和前九个月摊销费用分别为30万美元和90万美元，2023年同期分别为30万美元和100万美元[69] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司合同履约成本资产分别为1040万美元和930万美元，2024年第三季度和前九个月摊销费用分别为90万美元和270万美元，2023年同期分别为200万美元和700万美元[71] 收入确认调整 - 2024年第三季度和前九个月，排除客户折扣后，从以前期间履行（或部分履行）的履约义务中确认的收入分别为 - 1810万美元和260万美元[68] 业务收入占比 - 2024年第三季度和前九个月，库克县卫生与医院系统分别占公司合并收入的11.6%和11.3%；佛罗里达蓝医保分别占13.2%和12.8%；哈门那保险公司分别占14.2%和19.3%；莫利纳医疗保健公司分别占14.9%和13.0%；北卡罗来纳蓝十字蓝盾在2024年第三季度占10.8% [124] 财产和设备相关 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司财产和设备净值分别为7394.1万美元和7819.4万美元[79] - 2024年9月30日结束的三个月和九个月，公司内部使用软件开发成本资本化金额分别为570万美元和1600万美元，2023年同期分别为430万美元和1810万美元[79] - 2024年9月30日