公司合并与股权融资 - 2023年11月30日，太平洋西部银行（PacWest Bancorp）与加州银行（Banc of California, Inc.）合并，加州银行作为存续法人，同时完成4亿美元股权融资，合并按反向合并处理，太平洋西部银行被视为会计上的收购方，产生2.168亿美元商誉[218][222] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日，公司总资产334亿美元，较2023年末的385亿美元减少51亿美元，主要因金融机构计息存款减少29亿美元和贷款及租赁总额（扣除递延费用）减少21亿美元[220] - 截至2024年9月30日，公司总负债299亿美元，较2023年末的351亿美元减少52亿美元，主要因存款减少36亿美元和借款减少13亿美元[220] - 2023年7月25日至年底，合并后公司出售61亿美元资产，偿还86亿美元高成本负债[223] - 截至2024年9月30日，与合并相关的资产负债表重新定位基本完成[223] 股东权益与资本比率 - 2024年9月30日，公司股东权益总额35亿美元，较2023年末的34亿美元增加，主要由于累计其他综合损失中未实现税后净损失减少1.04亿美元和净收益7000万美元，部分被普通股和优先股股息8020万美元抵消[220] - 2024年9月30日，公司综合普通股一级资本（CET1）、一级资本和总资本比率分别为10.46%、12.88%和17.00%[220] - 截至2024年9月30日，有形普通股权益为26.4035亿美元，有形资产为330.75281亿美元，有形普通股权益与有形资产比率为7.98%，较2023年12月31日的6.62%有所提升[234] - 截至2024年9月30日，普通股一级资本比率为10.46%，一级资本比率为12.88%，总资本比率为17.00%，一级杠杆资本比率为9.83%[238] 资产出售与收益 - 2024年7月18日，银行完成出售19.5亿美元的Civic商业用途住宅贷款，产生19.1亿美元净收益，为约7.42亿美元证券的重新定位提供流动性和资本，并偿还高成本经纪存款和借款[221] - 2024年第三季度，公司出售19.5亿美元市政贷款，净收益19.1亿美元[223] - 2024年第三季度，公司出售7.42亿美元证券，加权平均收益率2.94%，税前亏损6000万美元；购买7.24亿美元类似质量证券，加权平均收益率5.65%[223] - 2024年前九个月出售25亿美元贷款净收益60万美元，2023年前九个月出售61亿美元贷款净亏损1.578亿美元[257] 公司业务与服务 - 银行是一家以关系为基础的社区银行，通过80家全方位服务分行和贷款生产办公室，为中小企业和风险投资支持的企业提供商业银行业务和资金管理服务[220] 财务指标与绩效 - 2024年9月30日，非利息费用与平均总资产比率为2.27%，6月30日为2.29%，2024年前九个月为2.27%，2023年为6.80%[228] - 2024年第三季度，公司净收益8784万美元，调整后净收益1.4477亿美元[223] - 2024年第三季度，公司平均有形普通股权益回报率为0.70%，6月30日为4.42%，2024年前九个月为3.13%，2023年为 - 11.66%[223] - 公司使用非GAAP财务指标补充运营绩效信息，包括平均有形普通股权益回报率、有形普通股权益比率和有形账面价值[223] - 公司关键绩效指标包括净利息收入水平、贷款和租赁生产、信贷损失规模和非利息费用水平[224] - 2024年前9个月调整后净利润为1.0942亿美元，2023年同期为1.21701亿美元；调整后摊薄每股收益为0.47美元，2023年同期为1.18美元[236] - 2024年前9个月平均总资产为35.928284亿美元，资产回报率（ROAA）为0.26%，调整后ROAA为0.41%；2023年同期平均总资产为41.187428亿美元，ROAA为 - 4.60%，调整后ROAA为0.40%[236] - 2024年第三季度利息收入为4.46893亿美元，利息支出为2.14718亿美元，净利息收入为2.32175亿美元[238] - 2024年第三季度非利息损失收入为 - 0.15452亿美元，运营费用为 - 1.96719亿美元[238] - 2024年第三季度稀释后每股亏损为 - 0.01美元，2023年同期为 - 18.61美元[236][238] - 2024年第三季度平均总资产回报率为0.10%，平均有形普通股权益回报率为0.70%[238] - 2024年第三季度净利息收益率为2.93%，平均贷款和租赁收益率为6.18%，平均总存款成本为2.54%[238] - 2024年第三季度普通股及等同股东净亏损120万美元，摊薄后每股亏损0.01美元，二季度净利润为2040万美元，摊薄后每股盈利0.12美元[239] - 2024年前九个月普通股及等同股东净利润为4010万美元，摊薄后每股盈利0.24美元，2023年同期净亏损14亿美元，摊薄后每股亏损18.61美元[204] - 2024年二季度到三季度普通股及等同股东净利润减少2150万美元，主要因非利息收入减少4520万美元，部分被净利息收入增加270万美元等因素抵消[239] - 2024年前九个月较2023年同期普通股及等同股东净利润增加15亿美元，主要因非利息费用减少15亿美元、非利息收入增加9600万美元和净利息收入增加9470万美元[240] - 2024年第三季度非利息收入减少主要因出售7.418亿美元证券亏损5990万美元，部分被其他收入增加750万美元和租赁设备收入增加570万美元抵消[239] - 2024年第三季度净利息收入增加是因有息负债利息支出降低，部分被生息资产利息收入降低抵消[239] - 2024年第三季度非利息费用减少主要因保险和评估费用减少1370万美元和其他费用减少580万美元，部分被收购、整合和重组成本增加1210万美元抵消[239] - 2024年第三季度所得税费用减少是因税前收入降低和有效税率从二季度的32.0%降至23.7%[239] - 2024年第三季度净利息收入2.32175亿美元，净息差1.83%，净利差2.93%；二季度净利息收入2.29488亿美元，净息差1.72%，净利差2.80%[242] - 2024年前三季度净利息收入增至6.908亿美元，较2023年同期增加9470万美元[246] - 2024年前三季度平均生息资产降至330亿美元，较2023年同期减少57亿美元[246] - 2024年前三季度净息差增至2.79%，较2023年同期增加72个基点[246] - 2024年前三季度生息资产平均收益率增至5.61%，较2023年同期增加41个基点[246] - 2024年前三季度贷款和租赁平均收益率增至6.14%，较2023年同期增加19个基点[246] - 2024年前三季度资金平均总成本降至2.93%，较2023年同期减少31个基点[248] - 2024年前三季度计息负债平均成本降至3.89%，较2023年同期减少14个基点[248] - 2024年第三季度净利息收入增至2.322亿美元，较第二季度增加270万美元[244] - 2024年第三季度平均生息资产降至316亿美元，较第二季度减少14亿美元[245] - 2024年第三季度净息差增至2.93%，较第二季度增加13个基点[245] - 2024年第三季度信贷损失拨备为900万美元，第二季度为1100万美元，2024年前九个月为3000万美元，2023年前九个月为500万美元[252][253] - 2024年第三季度净冲销额为241.7万美元，第二季度为5574.1万美元，2024年前九个月为5934.2万美元，2023年前九个月为4493.5万美元[249] - 2024年第三季度非利息收入亏损1550万美元，第二季度为2979.2万美元，2024年前九个月为4815.6万美元，2023年前九个月亏损4788.3万美元[255][256][257] - 2024年第三季度非利息支出为1.962亿美元，第二季度为2.03643亿美元，2024年前九个月为6.1037亿美元，2023年前九个月为21.04543亿美元[259][260][261] - 2024年第三季度所得税费用为270万美元，有效税率为23.7%，第二季度所得税费用为1430万美元，有效税率为32.0%[262] - 2024年前九个月所得税费用为2860万美元，有效税率为29.0%，2023年同期所得税收益为1.352亿美元，有效税率为8.7%[263] 证券与贷款组合 - 截至2024年9月30日，可供出售证券公允价值为23.00284亿美元，较2023年12月31日的23.46864亿美元有所下降，平均期限为4.8年[264] - 截至2024年9月30日，持有至到期证券摊余成本为23.02763亿美元，较2023年12月31日的22.88791亿美元略有上升，平均期限为7.0年[265] - 持有至到期的市政证券中，加利福尼亚州、得克萨斯州和华盛顿州占比前三，分别为25%、22%和15%，前十州合计占比89% [267] - 截至2024年9月30日，未偿还贷款承诺为50.08449亿美元，低于2023年12月31日的55.78907亿美元[269] - 截至2024年9月30日，贷款和租赁投资组合余额为23.52777亿美元，较2023年12月31日的25.489687亿美元有所下降[270] - 房地产抵押贷款在2024年9月30日占贷款和租赁投资组合的56%，低于2023年12月31日的63% [270] - 房地产建设和土地贷款在2024年9月30日占比15%，高于2023年12月31日的12% [270] - 商业贷款在2024年9月30日占比27%，高于2023年12月31日的23% [270] - 消费贷款在2024年9月30日占比2%，低于2023年12月31日的2% [270] - 可供出售证券中，机构住宅MBS占比最高，为40%，持有至到期证券中，市政证券占比最高，为55% [264][265] - 截至2024年9月30日，房地产投资贷款净额为16793815000美元，2023年为19271254000美元；前十大州贷款总额占比从2023年的90%降至2024年的95%[272] - 截至2024年9月30日，办公物业抵押贷款占投资性贷款和租赁总额的7.5%[272] - 2024年前九个月，投资性贷款和租赁净额期初余额为25489687000美元，期末余额为23527777000美元，净减少1961910000美元[273] 信贷损失拨备 - 计算信贷损失拨备时，公司考虑通胀率、美联储货币政策、衰退风险和地缘政治风险等因素，方法和框架自2020年1月1日实施CECL以来保持一致[275] - 2024年第三季度，使用穆迪2024年9月30日的基线和S2下行第75百分位计算定量部分，经济预测更新对信贷损失拨备影响不大[275] - 与上一季度相比，定量准备金增加的主要驱动因素是非执行贷款特定准备金增加和风险评级迁移导致的准备金增加，部分被投资组合组合变化和冲销活动抵消[275] - 2024年第三季度，与定性调整相关的准备金较上一季度增加，主要与办公物业贷款和商业房地产、多户住宅和建筑贷款的信贷集中有关[275] - 对信贷损失拨备进行敏感性分析，定量部分金额较概率加权多情景预测减少2.03% - 6.65%[277] - 截至2024年9月30日，贷款和租赁损失拨备为254345000美元，未使用贷款承诺准备金为27571000美元，信贷损失总拨备为281916000美元[278] - 截至2024年9月30日，贷款和租赁损失拨备占投资性贷款和租赁的比例为1.08%，信贷损失拨备占比为1.20%；2023年分别为1.11%和1.22%[278] - 截至2024年9月30日，信贷损失准备金期末余额为281,916千美元，较期初275,333千美元有所增加[280] - 2024年第三季度新增贷款和租赁损失准备金为9,000千美元，九个月累计为32,000千美元[280] - 2024年第三季度贷款和租赁冲销总额为4,163千美元，九个月累计为67,247千美元[280] - 2024年第三季度贷款冲销回收总额为1,746千美元，九个月累计为7,905千美元[280] - 2024年第三季度净冲销为2,417千美元，九个月累计为59,342千美元[280] 存款情况 - 截至2024年9月30日，存款总额为26,828,269千美元，较2023年12月31日