公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年9月29日，公司总资产为15.3533亿美元，较2023年12月31日的14.9445亿美元增长2.73%[15] - 截至2024年9月29日，公司总负债为10.9764亿美元，较2023年12月31日的8.8493亿美元增长24.04%[15] - 截至2024年9月29日，公司股东权益为4.3769亿美元，较2023年12月31日的6.0952亿美元下降28.19%[15] 特定周期净收入与净亏损变化 - 2024年第39周，公司净收入为2.4974亿美元，较2023年同期的2.80216亿美元下降10.87%[17] - 2024年第39周，公司净亏损为2341.1万美元，较2023年同期的1210.4万美元扩大93.41%[17] - 2024年第39周，公司基本和摊薄后每股亏损均为0.57美元，2023年同期均为0.31美元[17] - 2024年3月31日至9月29日，公司累计净亏损1.6532亿美元[19] - 2024年39周和2023年截至10月1日，公司净亏损分别为23,411,000美元和12,104,000美元[21] - 2024年13周和39周，公司净亏损分别为690万美元和2340万美元[27] - 2024年9月29日结束的十三周和三十九周，净亏损分别为687.9万美元和2341.1万美元；2023年10月1日结束的十三周和三十九周，净亏损分别为388.9万美元和1210.4万美元[130][151] - 2024年截至9月29日的13周和39周，公司净亏损分别为690万美元和2340万美元[114] 普通股发行与回购情况 - 2024年3月31日至9月29日，公司累计发行普通股206.7403万股[19] - 2024年3月31日至9月29日，公司累计回购普通股17.8143万股[19] - 截至9月29日，2024年股票回购计划共回购178,143股，总购买价格为275,695美元[51] - 2024年5月3日公司董事会授权最高250万美元的股票回购计划，截至9月29日，该计划授权下还有220万美元可用[50][51] - 2024年5月3日董事会授权250万美元股票回购计划，截至9月29日已回购178143股，剩余220万美元额度[179][180] 特定时期股东权益与普通股数量变化 - 截至2023年1月1日，公司普通股数量为39,259,328股，股东权益总额为64,893美元[20] - 截至2023年4月2日，公司普通股数量为39,727,187股，股东权益总额为63,775美元[20] - 截至2023年7月2日，公司普通股数量为40,140,911股，股东权益总额为64,674美元[20] - 截至2023年10月1日，公司普通股数量为40,464,483股，股东权益总额为64,736美元[20] 特定周期现金流量变化 - 2024年39周和2023年截至10月1日，经营活动提供的净现金分别为5,133,000美元和21,100,000美元[21] - 2024年39周和2023年截至10月1日，投资活动使用的净现金分别为2,415,000美元和3,009,000美元[21] - 2024年39周和2023年截至10月1日，融资活动提供（使用）的净现金分别为1,084,000美元和 - 15,444,000美元[21] - 2024年39周和2023年截至10月1日，公司现金及现金等价物期末余额分别为6,308,000美元和12,866,000美元[21] - 截至2024年9月29日的39周，经营活动提供的净现金为513.3万美元，较2023年同期减少1600万美元[182][184] - 截至2024年9月29日的39周，投资活动使用的净现金为241.5万美元，较2023年同期减少60万美元[182][186] - 截至2024年9月29日的39周，融资活动提供的净现金为108.4万美元，较2023年同期增加1650万美元[182][187] - 截至2024年9月29日的39周，现金、现金等价物和受限现金净增加380.2万美元，2023年同期为264.7万美元[182] - 经营活动净现金减少主要因非现金项目调整后净亏损增加1150万美元、库存采购增加470万美元等[184] - 投资活动净现金减少归因于资本化软件开发成本投资减少50万美元、资本支出降低10万美元[186] - 融资活动净现金增加主要因循环信贷额度净借款增加2150万美元、预扣税支付减少20万美元[187][188] 财务契约相关情况 - 截至2024年9月29日，公司未遵守2024年修订信贷协议规定的2024年第三季度初步财务契约[29] - 2024年11月12日，公司签订2021年信贷协议的第二次修订协议，将2024年第三季度财务报表和契约合规证书的报告截止日期延长至2024年12月16日[29] - 截至2024年9月29日，公司未遵守2024年第三季度初步财务契约；11月12日修订协议将报告和合规证明截止日期延至12月16日，若未提前再融资或获豁免，预计将违约[69] - 2024年11月12日公司签订修订信贷协议，将2024年第三季度财报和合规证明提交时间从11月13日延至12月16日[108] - 截至2024年9月29日，公司未遵守2024年第三季度初步财务契约；若2024年12月16日前未 refinance 或获进一步豁免或修订，预计违约[116][117] - 截至2024年9月29日，公司有现金及现金等价物630万美元，未遵守第三季度初步财务契约[178][176] 财年周期信息 - 2024财年和2023财年均为52周，分别截至2024年12月29日和2023年12月31日[32] 客户与收入占比情况 - 截至2024年9月29日和2023年12月31日，无单一客户占公司应收账款余额超过10%；在2024年和2023年的13周和39周内，无客户占公司净收入超过10%[37] 销售和营销费用变化 - 2024年和2023年13周内，销售和营销费用中的广告成本分别为1310万美元和1240万美元；39周内分别为4620万美元和4690万美元[47] - 2024年9月29日结束的十三周和三十九周，销售和营销费用分别为1762.4万美元和6023.1万美元；2023年10月1日结束的十三周和三十九周，销售和营销费用分别为1682.5万美元和6098.4万美元[151] - 13周内，截至2024年9月29日销售和营销费用较去年同期增加80万美元，增幅5%；39周内，减少80万美元，降幅1%[156][163] 递延收入与储值卡余额变化 - 2024年12月31日递延收入期初余额为5万美元，截至2024年9月29日余额为11万美元；2023年1月1日期初余额为6.9万美元，截至2023年10月3日余额为7.1万美元[46] - 2024年12月31日储值卡期初余额为1314.2万美元，截至2024年9月29日余额为1604.2万美元；2023年1月1日期初余额为1082.8万美元，截至2023年10月3日余额为1266.9万美元[46] 收入确认方式 - 公司主要通过向终端客户直接销售商品产品产生收入，在产品发货时确认收入[41] - 公司销售储值礼品卡，在客户兑换时确认收入，储值卡无到期日，估计的储值卡损耗在发行后36个月内按客户行使权利的模式确认为收入，2024年和2023年13周和39周内确认的损耗收入不重大[44] - 公司有两种合同负债，分别为递延收入和未兑换礼品卡及在线商店积分，分别在产品发货和兑换时确认为收入[45] 商誉、商标和无形资产评估 - 2024年3月31日公司对商誉、商标和无形资产进行定量评估，结果显示公允价值超过账面价值约17%[53] - 截至9月29日，公司对商誉、商标和无形资产进行定性评估，确定报告单元公允价值很可能超过账面价值，无减值情况[54] 资产与负债账面价值情况 - 截至9月29日和12月31日，公司现金及现金等价物、受限现金、应付账款、应计费用和其他流动负债账面价值接近公允价值；2024年修订信贷协议下最高借款1500万美元，2025年3月31日降至1000万美元，其公允价值接近账面价值[60] - 截至9月29日，公司财产和设备净值为437.6万美元，较12月31日的471.2万美元有所减少[61] - 截至9月29日和12月31日，公司应计费用和其他流动负债分别为2662.1万美元和1834.3万美元[62] 信贷协议修订情况 - 2024年7月22日公司签订2024年修订信贷协议，将到期日延至2025年8月15日，借款额度从5000万美元降至1500万美元，2025年3月31日再降至1000万美元，信用证子限额从750万美元降至500万美元[64] - 2024年修订信贷协议保留2.00:1.00的最大总杠杆率契约，并新增固定费用覆盖率需低于1.15:1.00的财务契约[68] - 2021年公司签订信贷协议，额度5000万美元；2024年7月22日修订，额度降至1500万美元，2025年3月31日将降至1000万美元[115] - 2024年7月22日修订信贷协议，将循环信贷额度从5000万美元降至1500万美元，2025年3月31日进一步降至1000万美元[173] - 修订信贷协议规定借款适用利率自2024年11月12日起调整，基础利率加2.75%（原1.25%）或Term SOFR加3.75%（原2.25%）[109] 借款情况 - 截至9月29日的39周内，公司借款3150万美元，偿还2800万美元，9月29日未偿还余额1150万美元，加权平均利率7.5%，13周和39周有效利率分别为9.8%和9.2%[66] - 9月29日后公司根据2024年修订信贷协议额外借款160万美元，截至9月29日有50万美元信用证未偿还[66] - 截至2024年9月29日，公司现金及现金等价物共630万美元，2024年修订信贷协议下到期债务1150万美元分类为流动负债，之后又借款160万美元[115] 未摊销债务发行成本情况 - 截至2024年9月29日和2023年12月31日，预付费用和其他流动资产中记录的未摊销债务发行成本均为0.1百万美元[70] 租赁情况 - 截至2024年9月29日，公司未来最低租赁付款总额（未折现）为31,647千美元，租赁负债总额为26,813千美元[74] 股份授权与预留情况 - 公司获授权发行10,000,000股面值0.001美元的优先股，截至2024年9月29日和2023年12月31日，均无发行和流通[79] - 公司获授权发行250,000,000股面值0.001美元的普通股，截至2024年9月29日，预留161,397股用于行使股票期权[80] - 综合股权计划初始预留3,719,000股，自2022年起每年自动增加，数量为上一财年末流通普通股总数的4%或董事会确定的较小数量[82] - 员工股票购买计划初始预留743,803股，自2022年起每年自动增加，数量为上一财年末流通普通股总数的1%或董事会确定的较小数量[83] - 2021年4月公司董事会通过2021年股权计划，预留发行股份上限为925,000股，IPO完成后不再授予奖励[91] 股权授予与归属情况 - 2024年4月1日，根据2023年奖金计划向符合条件员工授予95,912个受限股票单位，均于当日归属[85] - 2024年9月29日和2023年10月1日止十三周，公司分别根据员工股票购买计划发行57,693股和52,775股[89] - 2024年9月29日止十三周和三十九周，公司分别授予76,821和2,028,166份RSU给高管和员工，授予10,014和459,748份RSU给董事，确认基于股权的薪酬费用分别为150万美元和480万美元[97] - 2023年3月5日CEO获1,811,571份PSU，2024年1月9日总裁获300,000份PSU，2024年2月16日CMO获50,000份PSU，2024年9月29日止十三周和三十九周确认基于股权的薪酬费用分别为0.5百万和1.5百万美元[99][100] - IPO前LP清算，P类单位持有人