财务表现 - 公司2024年第二季度净亏损为577.2万加元，相比2023年同期的净收入1176.2万加元，业绩大幅下滑[4] - 2024年上半年净亏损为1794.1万加元，相比2023年同期的净亏损858.4万加元，亏损扩大[4] - 2024年第二季度每股基本亏损为0.10加元，相比2023年同期的每股收益0.33加元，业绩显著恶化[4] - 2024年第二季度加权平均普通股数量为5719.8468万股，相比2023年同期的3597.248万股，增加了59%[4] - 2024年第二季度其他综合收益为88.7万加元，相比2023年同期的其他综合亏损189.7万加元，有所改善[4] - 2024年第二季度可转换票据公允价值变动损失为37.3万加元，相比2023年同期的收益1300.4万加元，业绩大幅下滑[4] - 公司2024年上半年净亏损为1794.1万加元，较2023年同期的858.4万加元有所扩大[6] - 2024年6月30日，公司基本每股亏损为0.10加元，稀释每股亏损为0.10加元[68] - 2024年6月30日，公司净亏损为5,772千加元，2023年同期净收入为11,762千加元[68] - 2024年6月30日，公司加权平均流通股数为57,198,468股，2023年同期为35,972,480股[68] - 2024年第二季度运营亏损为341.8万加元，税前亏损为577.2万加元[87] - 2024年第二季度的运营亏损为451.9万加元，主要由于咨询和专业费用、勘探和评估支出以及薪资和福利等成本[88] - 2024年上半年公司总运营亏损为676.2万加元，其中炼油业务亏损111.7万加元，勘探和评估亏损14.4万加元，公司及其他业务亏损550.1万加元[89] - 2023年第二季度净收入为11,762千美元，较之前报告的12,002千美元减少了240千美元[101] - 2023年上半年净亏损为8,584千美元，较之前报告的9,976千美元减少了1,392千美元[102] - 2023年上半年每股亏损为0.24美元，较之前报告的0.28美元减少了0.04美元[102] - 2023年上半年其他综合亏损为1,968千美元[102] 现金流与资本结构 - 公司2024年第二季度现金及现金等价物为480.1万加元，相比2023年同期的756万加元，减少了36.5%[2] - 2024年第二季度总资产为1.48169亿加元，相比2023年同期的1.48692亿加元，略有下降[2] - 2024年第二季度总负债为7814.8万加元，相比2023年同期的6539.4万加元，增加了19.5%[2] - 2024年第二季度股东权益为7002.1万加元，相比2023年同期的8329.8万加元，减少了15.9%[2] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流出为795.1万加元，较2023年同期的499.7万加元增加[6] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流入为94万加元，较2023年同期的1327.8万加元现金流出有所改善[6] - 公司2024年上半年融资活动产生的现金流入为422.9万加元，较2023年同期的1648.8万加元减少[6] - 公司截至2024年6月30日的累计赤字为2.63386亿加元，较2023年12月31日的2.45445亿加元增加[11] - 公司因资金不足暂停了精炼厂的建设[11] - 公司正在积极寻求政府补助、战略合作伙伴关系以及股权和债务融资以增加流动性和资本资源[13] - 公司于2024年8月8日获得了100万加元的额外政府贷款[13] - 公司与持有5100万美元本金8.99%优先担保可转换票据的持有人达成协议，将截至2024年8月15日的应计利息以“实物支付”方式处理，并增加至票据的本金金额[13] - 公司通过发行2028年票据的净收益为20,013美元，用于支付2026年票据的36,000美元本金及51,000美元的应计利息，导致18,727美元的损失[37] - 公司通过发行843,039股普通股支付了401美元的利息，每股价格为0.6439美元，总价值为543美元[39] - 截至2024年6月30日，公司未支付的利息为7,951美元，较2023年12月31日的5,730美元有所增加[38] - 公司在2024年6月30日的可转换票据公允价值为48,361美元，较2023年12月31日的40,101美元有所增加[42] - 公司在2024年6月30日的股东权益中，普通股发行量为57,198,468股，较2023年12月31日的55,851,327股有所增加[45] - 公司在2024年2月27日通过发行165,257股普通股支付了134美元的绩效奖金，每股价格为0.81美元[45] - 公司在2024年3月21日通过发行843,039股普通股支付了部分利息，每股价格为0.6439美元[46] - 公司在2023年8月11日通过私募发行19,545,454单位，每股价格为1.10美元，募集资金21,500美元[46] - 公司在2024年6月30日的可转换票据公允价值评估中，风险自由利率为4.56%，股权波动率为63%，股价为0.420美元[41] - 公司在2024年6月30日的财务衍生负债总额为51,210美元，较2023年12月31日的42,380美元有所增加[42] - 公司于2024年1月15日发行了100,000股股票期权，行权价格为0.50美元，分三年等额归属，授予日公允价值为28,813美元[52] - 2024年2月12日，公司发行了3,015,695股激励性股票期权和104,938股限制性股票单位（RSUs），行权价格为0.81美元，授予日公允价值为1,640,534美元[53] - 2023年公司授予了416,319股股票期权，行权价格为2.24美元，授予日公允价值为577美元[54] - 截至2024年6月30日，公司激励性股票期权的加权平均剩余期限为3.37年，加权平均行权价格为1.26美元[55] - 2024年上半年，公司因股票期权产生的基于股份的支付费用为560,000加元，2023年同期为333,000加元[57] - 2024年上半年，公司因DSUs、PSUs和RSUs产生的基于股份的支付费用分别为164,000加元、0加元和255,000加元[59] - 截至2024年6月30日，公司DSUs的余额为599,331单位，较2023年底的616,163单位有所减少[59] - 截至2024年6月30日，公司RSUs的余额为298,152单位，较2023年底的533,153单位有所减少[60] - 截至2024年6月30日，公司PSUs的余额为34,029单位，较2023年底的63,889单位有所减少[61] - 公司于2023年8月11日发行了19,545,454份认股权证，总价值为6,321加元，使用Black-Scholes期权定价模型估算其公允价值，假设无风险利率为4.68%，预期寿命为2年，预期波动率为66.07%，无预期股息，股价为1.19加元[62] - 2023年12月31日，公司发行了10,796,054份认股权证，与2028年票据相关，期间没有认股权证被行使，但有981,027份认股权证到期[63] - 2024年1月15日，公司获得TSXV和认股权证持有人的批准，修改了10,796,054份普通股认股权证的条款，原定于2028年2月13日到期[64] - 认股权证的行使价格从2.48美元降至1.00美元，并增加了加速条款，若公司普通股在TSX Venture Exchange的收盘价连续10个交易日超过1.20加元，认股权证的期限将缩短至30天[65] - 2024年6月30日，公司持有的现金及现金等价物公允价值为4,801千加元，受限现金为277千加元，应收账款为356千加元，市场证券为327千加元[72] - 2024年6月30日，公司应付账款及应计负债为6,376千加元，应计利息为7,951千加元，长期政府贷款为9,397千加元，可转换票据为48,361千加元[72] - 2024年6月30日，公司认股权证衍生负债为58千加元，总负债公允价值为74,992千加元[72] - 公司现金及现金等价物为756万加元，受限现金为209.6万加元，应收账款为108.1万加元[73] - 公司可转换票据的公允价值为4010.1万加元，其中权益波动率为63%，信用利差为28.3%[77] - 公司认股权证的公允价值为142.1万加元，权益波动率为63%[79] - 公司特许权使用费的公允价值为85.8万加元，有效利率为21.22%[80] - 公司嵌入式衍生工具的公允价值为5.8万加元，权益波动率为90.81%[82] - 公司应付账款及应计负债为882.8万加元，其中包含未付发票的索赔金额为157.5万加元[83] - 公司2024年采购承诺为16.6万加元，可转换票据支付承诺为1.00239亿加元，政府贷款支付承诺为921.1万加元[85] - 2024年6月30日后，公司从FedNor获得了100万加元的额外投资，以赠款形式提供[95] - 2024年6月30日后，公司与持有5100万美元本金8.99%优先担保可转换票据的持有人达成协议，将截至2024年8月15日的应计利息以“实物支付”方式处理，并增加票据的本金金额，预计将发行约650万美元的额外票据[96] - 公司重新评估了其美国子公司的功能货币，决定从2023年1月1日起将其功能货币从加元改为美元，导致2023年6月30日的勘探和评估资产及其他综合收益的调整[99] - 截至2023年6月30日，公司总资产为197,009千美元，较之前报告的198,977千美元减少了1,968千美元[101] - 公司当前资产为8,556千美元，其中现金及现金等价物为6,228千美元[101] - 非流动资产中，勘探和评估资产为85,725千美元，较之前报告的87,693千美元减少了1,968千美元[101] - 公司总负债为78,448千美元，较之前报告的79,840千美元减少了1,392千美元[101] - 股东权益为118,561千美元，较之前报告的119,137千美元减少了576千美元[101] - 2023年上半年现金流的运营、投资和融资活动未发生变化[102] 资产与负债 - 公司位于安大略省Temiskaming Shores附近的炼油厂的固定资产净值为51,369加元（2023年12月31日为51,258加元），全部作为2028年票据的担保[18] - 2023年10月23日，公司对安大略炼油厂进行了减值测试，确认减值损失为49,743加元，基于20%的折现率和2026年开始商业生产的假设[19] - 2024年上半年，公司资本化开发成本为265加元（2023年为14,801加元），其中资本化借款成本为0加元（2023年为2,781加元）[20] - 截至2024年6月30日，公司持有的Kuya Silver Corp股票市值为327加元（2023年12月31日为595加元），期间实现未实现收益89加元和181加元[25] - 公司于2023年1月31日完成了加拿大钴矿资产的出售，获得Kuya Silver Corp的3,108,108股股票，并签订了2%的净冶炼回报特许权使用费协议[26] - 截至2024年6月30日，公司资产退役义务的估计成本为3,323加元，公司持有3,450加元的保证金作为财务担保[27] - 公司于2020年11月24日与FedNor签订了最高5,000加元的融资协议，用于安大略炼油厂的重新调试和扩建，2024年第一季度和4月分别收到2,267加元和2,000加元[30] - 截至2024年6月30日，公司政府贷款和政府补助的余额分别为7,040加元和2,357加元，总计9,397加元[33] - 公司于2023年2月13日完成了68,049加元（51,000美元）的8.99%优先担保票据发行，票据可转换为普通股，初始转换价格为每股2.48美元[34] - 票据投资者还获得了10,796,054份认股权证，行权价格为1.00美元，有效期为5年[35] - 截至2024年6月30日，公司总资产为1.4817亿加元，其中勘探和评估资产为8870.7万加元，炼油资产为5150.3万加元[90] 管理层与董事薪酬 - 2024年第二季度公司支付给管理层和董事的费用为47.4万加元，2023年同期为53.2万加元[93] - 2024年上半年公司支付给管理层和董事的费用为83.7万加元，2023年同期为99.5万加元[93] - 2024年第二季度公司向管理层和董事支付的基于股票的薪酬为51.3万加元，2023年同期为21.2万加元[93] - 2024年上半年公司向管理层和董事支付的基于股票的薪酬为83.3万加元，2023年同期为73.9万加元[93] 其他 - 公司正在评估IFRS 18对其合并财务报表的影响，该标准将于2027年1月1日后的年度报告期间强制实施[17]