财务数据变化 - 2022年12月31日至2023年9月30日各季度财务数据呈现不同变化，包括股票数量、各项收支及股东权益等[24] - 2024年前三季度建筑解决方案业务收入为3626.4万美元[39] - 2024年9月30日递延收入为245.4万美元[40] - 2024年前三季度归属于普通股股东的净亏损为948万美元[42] - 2023年9月30日止的九个月内，医疗保健部门的财务结果显示，总收入为1796.2万美元，总成本为1240.8万美元等[36] - 2024年9月30日存货为553万美元[44] - 2024年9月30日固定资产净值为1029.2万美元[45] - 2024年9月30日应收票据净额为875.8万美元[47] - 处置业务的税前收益为2668万美元[38] - 2024年第三季度建筑解决方案业务收入为1366.3万美元[39] - 2023年12月31日存货为342万美元[44] - 2023年12月31日固定资产净值为348.2万美元[45] 资本运作 - 2024年进行了一系列资本运作，如5月17日与Timber Technologies Inc.和Timber Properties, LLC签订资产收购协议，6月12日执行1比5的反向股票分割，8月9日对Enservco Corporation进行投资等[27] - 2023年5月4日出售Digirad Health，相关交易金额及支付方式明确，该业务单元的运营结果在财务报表中作为“已终止经营业务”单独呈现[33] - 2024年5月17日和6月28日，公司以2310万美元收购Timber Technologies Solutions相关资产[89] - 收购价格分配包括应收账款净额76.6万美元、存货净额283.6万美元等[89] - 确认的无形资产890万美元，包括商标价值197万美元等[89] - 商誉和无形资产分别为401.4万美元和890万美元[89] - 公司确认20万美元的收购相关成本[89] - 2023年10月31日，公司以280万美元现金和最高50万美元的盈利支付条款收购Big Lake Lumber Inc.相关资产[92] - 收购价格分配包括存货净额43.8万美元、应收账款57.8万美元等[92] - 确认的无形资产90万美元[92] - 公司记录了120万美元的收购收益[92] - 2024年10月16日，公司与LTI8000 LLC签订购买和销售协议，以210万美元加成交费用购买其位于威斯康星州普雷斯科特的房产[101] - 2024年10月18日，公司与DWG Capital Partners, LLC签订购买和销售协议，以260万美元出售普雷斯科特房产（扣除交易佣金和费用）[101] - 公司预计普雷斯科特购买协议（包括租赁协议的执行）将于2024年第四季度完成[101] 资产公允价值 - 2024年9月30日，一级资产公允价值为441.8万美元，二级资产公允价值为0，三级资产公允价值为145.9万美元，总计587.7万美元；2023年12月31日，一级资产公允价值为485.7万美元，二级资产公允价值为0，三级资产公允价值为-16.9万美元，总计468.8万美元[62] - 2024年第三季度和前九个月，三级资产购入235.2万美元，利息增加2.8万美元，未实现收益（亏损）为-54.0万美元，期末余额为184.0万美元[63] - 2024年第三季度和前九个月，三级负债变动21.2万美元，期末余额为38.1万美元[64] 投资收益与亏损 - 2024年前九个月，股权证券未实现亏损29.6万美元，已实现亏损1.0万美元，总计亏损30.6万美元；2023年前九个月，股权证券未实现亏损2.4万美元，已实现收益9.4万美元，总计收益7.0万美元[67] - 2024年前九个月，木材衍生品合同净亏损6.5万美元；2023年前九个月，木材衍生品合同净亏损10.8万美元[68] - 2024年前九个月，对Enservco的投资在合并报表中未实现亏损60.0万美元[69] - BLL收购的盈利支付在收购日估计公允价值为40.0万美元，计算盈利支付的关键假设包括无风险利率在盈利支付期间为3.83% - 4.62%，贴现率为7.72% - 8.51%[70] - 2024年9月30日，非经常性成本法投资减值总计410.0万美元，其中第三季度减值280.0万美元，该投资价值为190.0万美元[70] 债务情况 - 2024年9月30日，短期债务总计328.4万美元，加权平均利率8.19%；2023年12月31日，短期债务总计201.9万美元，加权平均利率9.25%；2024年9月30日，长期债务净值783.0万美元，加权平均利率7.73%；2024年9月30日，总债务1111.4万美元，加权平均利率7.88%；2023年12月31日，总债务201.9万美元，加权平均利率9.25%[72] - 截至2024年9月30日，Premier贷款协议下可用额度约为280.0万美元，Premier持有60.0万美元受限现金；截至2023年12月31日，EBGL借款人未遵守年度Premier贷款协议契约，已获得豁免[73] - 2024年6月28日，106 Bremer以300万美元加成交成本购买Timber Properties的自有不动产，并发行300万美元本票，利率7.50%，2034年6月29日偿还本金[77] - 2024年5月17日，公司子公司与Bridgewater银行签订700万美元贷款协议，利率7.85%，2029年5月20日偿还本金，还需支付一定费用，部分已预付，同时有100万美元受限存款[78] - Bridgewater贷款协议的财务契约要求公司保持一定比率，截至2024年9月30日，公司符合现金流与固定费用比率的契约[78] - 2019年3月29日公司签订的Webster贷款协议，2023年5月4日因出售医疗业务而关闭，该协议为5年期信贷额度，最高2000万美元[79] - 2023年第二季度公司关闭了与eCapital的两项信贷额度，无剩余债务[80] - 2023年第二季度公司关闭了与eCapital的定期贷款，无剩余债务[82] 税务情况 - 2024年9月30日止三个月，持续经营中记录了1.8万美元的所得税收益，2023年同期为17.2万美元的所得税费用；2024年9月30日止九个月，持续经营中记录了2.2万美元的所得税收益，2023年同期为23.3万美元的所得税费用[84] - 截至2024年9月30日，公司有与不确定税务状况相关的未确认税收优惠约30万美元[84] 公司治理 - 公司管理层确定在财务报告内部控制方面存在重大弱点，因缺乏足够的会计资源来处理复杂会计事项[157] - 公司已采取措施提高会计和财务报告人员的技能和经验，包括投资继续教育和培训，并聘请外部财务顾问进行技术会计审查[158] 公司报告分部 - 公司报告分部为建筑解决方案和投资，2024年9月30日止三个月和九个月的各分部收入、毛利、经营利润等数据已给出[87] 股东权益 - 2024年8月21日，董事会宣布向截至2024年9月3日营业结束时登记在册的股东每股普通股派发一份权利，可购买公司新系列参与优先股的千分之一股，行使价为每股C系列优先股千分之一股12.00美元[99] - 2024年10月11日，公司向特拉华州州务卿提交了对重述公司章程的修正案，以增加普通股授权股数，并增加优先股作为额外的股本类别[102]