公司基本信息 - 公司是一家专注于北美大陆贵金属资源项目收购、勘探和开发的矿产勘探开发公司[22] - 公司普通股在多伦多证券交易所创业板和纽约证券交易所交易，股票代码为ODV[23] 股权结构 - 截至2024年9月30日，前母公司Osisko Gold Royalties持有公司39.0%的权益[23] 现金及现金等价物情况 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为40,813千加元，较2023年12月31日的43,455千加元有所下降[4] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物期末余额为4081.3万加元，2023年同期为7149.8万加元[14] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物总额分别为4081.3万加元和4345.5万加元[40] 收入情况 - 2024年第三季度公司收入为161千加元，远低于2023年同期的10,421千加元[7] - 2024年前三季度公司收入为4,560千加元，低于2023年同期的24,719千加元[7] - 2024年第三季度，营收161千加元，运营亏损15562千加元；2023年同期营收10421千加元，运营亏损16453千加元[91] - 2024年前九个月，营收4560千加元，运营亏损49518千加元；2023年同期营收24719千加元，运营亏损53581千加元[91] 净亏损情况 - 2024年第三季度公司净亏损为33,864千加元，高于2023年同期的7,123千加元[7] - 2024年前三季度公司净亏损为70,532千加元，高于2023年同期的43,778千加元[7] - 2024年前三季度公司综合亏损为61,665千加元，2023年同期为60,166千加元[12] - 2024年前三季度净亏损7053.2万加元，2023年同期为4377.8万加元[14] - 截至2024年9月30日，公司累计亏损5.818亿美元，2024年前九个月净亏损7050万美元[24] 资产情况 - 截至2024年9月30日，公司流动资产为56,971千加元，低于2023年12月31日的62,341千加元[4] - 截至2024年9月30日，公司非流动资产为767,032千加元，略高于2023年12月31日的763,880千加元[4] - 截至2024年9月30日，公司对关联方投资余额为1280.3万加元，其他投资余额为991.7万加元[42] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司矿业权益的账面价值分别为4.80249亿加元和4.51695亿加元[44] - 截至2024年9月30日，物业、厂房及设备期末成本为1.26002亿加元，累计折旧为0.38286亿加元，账面价值为0.87716亿加元；2023年12月31日对应数据分别为1.31574亿加元、0.34289亿加元、0.97285亿加元[47] - 截至2024年9月30日，勘探与评估资产期末账面价值为0.79141亿加元，2023年12月31日为0.70135亿加元[49] - 截至2024年9月30日，金融资产公允价值总计9916千加元，其中贵金属243千加元；截至2023年12月31日，总计19393千加元，其中贵金属4千加元[79] - 截至2024年9月30日，Level 3投资（认股权证）期初余额4千加元，公允价值变动239千加元，期末余额243千加元；2023年同期分别为18千加元、6千加元、24千加元[84] - 截至2024年9月30日，非流动资产总计686336千加元，其中加拿大494910千加元、墨西哥46534千加元、美国144892千加元；2023年12月31日总计663743千加元[89] 负债情况 - 截至2024年9月30日，公司流动负债为122,627千加元，高于2023年12月31日的57,333千加元[4] - 截至2024年9月30日，公司非流动负债为238,164千加元，高于2023年12月31日的178,692千加元[4] - 截至2024年9月30日，长期债务和信贷安排期末余额为0.78062亿加元，2023年12月31日为0.16923亿加元[50] - 截至2024年9月30日，递延对价和或有付款期末余额为0.11313亿加元，2023年12月31日为0.13852亿加元[58] - 截至2024年9月30日，合同负债期末余额为0.37718亿加元，2023年12月31日为0.31721亿加元[60] - 截至2024年9月30日，环境修复准备金期末余额为0.77866亿加元，2023年12月31日为0.76729亿加元，预计结算所需通胀调整后未折现现金流为8620万加元，加权平均实际利率约4.0% [61] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，认股权证负债期初余额分别为11,552美元和16,395美元，期末余额分别为4,921美元和11,552美元[64] 净营运资金情况 - 截至2024年9月30日，公司净营运资金为负6470万美元，其中现金及现金等价物余额为4080万美元[24] 现金流情况 - 2024年前三季度经营活动使用的净现金流为3456.9万加元，2023年同期为3364.9万加元[14] - 2024年前三季度投资活动使用的净现金流为2868.6万加元，2023年同期为4961.6万加元[14] - 2024年前三季度融资活动提供的净现金流为5944.8万加元，2023年同期为4876.8万加元[14] 累计其他综合损失情况 - 截至2024年9月30日，累计其他综合损失中不会重分类至合并损益表的项目损失为2100万加元，可能会转回至合并损益表的项目为1670万加元[16] - 截至2023年9月30日，累计其他综合损失中不会重分类至合并损益表的项目损失为1630万加元，可能会转回至合并损益表的项目为840万加元[19] 准则应用及评估 - 公司自2024年1月1日起首次应用《国际会计准则第1号》修订案，将认股权证负债从非流动负债重新分类为流动负债[31][32] - 《国际财务报告准则第9号》和《国际财务报告准则第7号》的修订案将于2026年1月1日或之后开始的年度生效，《国际财务报告准则第18号》将于2027年1月1日或之后开始的年度生效[35][38] - 公司目前正在评估尚未生效的新准则和修订案的影响[39] 财务报表批准 - 公司董事会于2024年11月12日批准了这些未经审计的简明中期合并财务报表[30] 长期债务和信贷安排付款情况 - 长期债务和信贷安排预计付款中，采矿设备融资1年内付款501.9万加元，1 - 2年付款581.6万加元，3 - 4年付款52.7万加元；信贷安排本金付款6669.7万加元在1年内[57] 信贷协议情况 - 2024年3月1日，公司与加拿大国民银行签订信贷协议，获得5000万美元延迟提取定期贷款，分别于3月1日和9月4日提取2500万美元[51][55][56] 认股权证相关情况 - 2022年非经纪私募发行的认股权证因可按美元行使，被分类为负债并按公允价值计量，自2024年1月1日起作为流动负债列报[63] - 2024年9月30日和2023年12月31日，认股权证预期波动率分别为80.5%和78.3%，无风险利率分别为3.51%和4.00%[64] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，流通认股权证数量均为26,958,699份，加权平均行使价均为12.93美元[64] - 模型中预期波动率增减10%，对2024年9月30日和2023年12月31日认股权证公允价值影响不显著[86] 股票期权情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，股票期权数量分别为5,270,523份和2,700,077份，加权平均行使价分别为5.54美元和9.64美元[67] - 2024年第三季度和前九个月，股票期权相关股份支付费用分别为100万美元和140万美元，2023年同期分别为110万美元和330万美元[70] 递延股份单位（DSU）和受限股份单位（RSU）情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，递延股份单位（DSU）分别为577,963份和294,713份，受限股份单位（RSU）分别为1,219,125份和1,078,285份[71] - 2024年第三季度和前九个月，DSU和RSU计划相关股份支付费用均为50万美元，2023年同期分别为90万美元和330万美元[71] - 基于2024年9月30日收盘价，公司预计为员工缴纳与已归属RSU和DSU相关税款0.4百万美元，基于所有流通RSU和DSU预计缴纳300万美元[73] 成本情况 - 2024年第三季度和前九个月，销售成本和其他运营成本分别为7,759,000美元和28,125,000美元，2023年同期分别为16,846,000美元和46,688,000美元[74] 非现金营运资本项目变动情况 - 2024年第三季度和前九个月，非现金营运资本项目变动分别为773,000美元和607,000美元，2023年同期分别为365,000美元和1,797,000美元[75] 公司承诺事项情况 - 截至2024年9月30日，公司承诺事项总计17369千加元，其中一年内到期17148千加元，1 - 2年到期221千加元[92] 私募配售情况 - 公司完成非经纪私募配售，发行19163410个单位，总价约3450万美元，分两批完成[94] - 完成私募配售并根据信贷安排，公司于2024年10月29日强制提前还款460万美元[95] - 2024年11月12日公司完成经纪私募配售[96] - 公司发行31,946,366个单位，单价1.80美元[96] - 私募配售总收益约5750万美元[96] - 每份认股权证持有人可在2029年10月1日前以3.00美元价格购买一股额外普通股[96] - 经纪私募配售中，代理商获得总收益4.5%的现金佣金[96] 公司权益项目情况 - 公司持有卡里布金矿项目5%的净冶炼厂回报特许权使用费，圣安东尼奥金矿项目15%的金银流权益，廷蒂克矿区2% - 2.5%的精炼金属流权益[45]