整体财务业绩 - 2024年第二季度GAAP收入4.27亿美元，上年同期4.93亿美元，运营收入6400万美元（+39%），每股收益0.74美元（+1.09美元）；调整后收入4.23亿美元（+3%），调整后运营收入6900万美元（+32%），调整后EBITDA 1.06亿美元（+14%），调整后每股收益0.97美元（+36%）[3] - GAAP每股收益为0.74美元，上年同期亏损0.35美元；调整后每股收益按固定汇率计算增长36%至0.97美元[9] - 2024年1 - 10月31日六个月净收入39022美元，占收入4.7%；2023年同期净亏损111709美元，占收入 - 11.8%[20] - 2024年7 - 10月31日三个月净收入40458美元，占收入9.5%；2023年同期净亏损19445美元，占收入 - 3.9%[20] - 2024年1 - 10月31日六个月运营收入93106美元，占收入11.2%；2023年同期运营收入29890美元，占收入3.2%[20] - 2024年7 - 10月31日三个月运营收入64133美元，占收入15.0%；2023年同期运营收入46245美元，占收入9.4%[20] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，摊薄后美国公认会计原则每股收益分别为0.74美元和 - 0.35美元，非公认会计原则调整后每股收益分别为0.97美元和0.73美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的六个月，摊薄后美国公认会计原则每股收益分别为0.71美元和 - 2.02美元，非公认会计原则调整后每股收益分别为1.44美元和0.99美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，美国公认会计原则税前收入分别为48,937千美元和 - 22,030千美元，非公认会计原则调整后税前收入分别为69,141千美元和52,913千美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的六个月，美国公认会计原则税前收入分别为71,940千美元和 - 128,753千美元，非公认会计原则调整后税前收入分别为103,109千美元和72,565千美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，美国公认会计原则所得税拨备分别为8,479千美元和 - 2,585千美元，非公认会计原则调整后所得税拨备分别为15,999千美元和12,535千美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的六个月，美国公认会计原则所得税拨备分别为32,918千美元和 - 17,044千美元，非公认会计原则调整后所得税拨备分别为24,023千美元和17,212千美元[29] - 2024年和2023年截至10月31日的三个月，美国公认会计原则实际税率分别为17.3%和11.7%，非公认会计原则调整后实际税率分别为23.1%和23.7%[29] - 2024年和2023年截至10月31日的六个月，美国公认会计原则实际税率分别为45.8%和13.2%，非公认会计原则调整后实际税率分别为23.3%和23.7%[29] - 2024年10月31日结束的三个月净收入为40,458千美元，2023年同期为亏损19,445千美元[39] - 2024年10月31日结束的三个月Non - GAAP Adjusted EBITDA为105,537千美元，2023年同期为92,421千美元，同比增长14%[39][43] - 2024年10月31日结束的三个月综合净收入为426,595千美元，2023年同期为492,808千美元，同比下降13%[43] - 2024年10月31日结束的三个月调整后净收入为423,399千美元，2023年同期为406,610千美元，同比增长4%[43] - 2024年10月31日结束的三个月运营收入为64,133千美元，2023年同期为46,245千美元，同比增长39%[43] - 2024年10月31日结束的三个月Non - GAAP调整后运营收入为68,819千美元，2023年同期为52,247千美元，同比增长32%[43] - 2024年10月31日结束的三个月调整后运营收入利润率为16.3%，2023年同期为12.8%[43] - 综合净收入为83040.4万美元，同比下降12%；调整后净收入为81302.2万美元，同比增长5%[48] - 综合运营收入为9310.6万美元；非GAAP调整后运营收入为10418.1万美元，同比增长45%[48] - 2024年10月6个月净利润为39,022美元，2023年底为亏损111,709美元[54] 业务板块收入与盈利 - 研究业务收入2.62亿美元，按报告值和固定汇率计算均增长2%；调整后EBITDA 8200万美元，按报告值和固定汇率计算均增长1%，本季度调整后EBITDA利润率为31.3%，上年同期为31.6%[5] - 学习业务收入1.62亿美元，按固定汇率计算增长5%，剔除一次性人工智能许可收入400万美元后增长8%；调整后EBITDA 6700万美元，按固定汇率计算增长23%，本季度调整后EBITDA利润率为41.3%，上年同期为36.2%[6] - 研究板块2024年10月31日结束的三个月净收入为261,885千美元，2023年同期为257,670千美元，同比增长2%[43] - 学习板块2024年10月31日结束的三个月净收入为161,514千美元，2023年同期为148,940千美元，同比增长8%[43] - 待售或已售板块2024年10月31日结束的三个月净收入为3,196千美元，2023年同期为86,198千美元，同比下降96%[43] - 研究业务净收入为52719.4万美元，同比增长2%；学习业务净收入为28582.8万美元，同比增长11%；待售或已售业务净收入为1738.2万美元，同比下降90%[48] - 研究业务非GAAP调整后运营收入为11474.3万美元，同比增长2%；学习业务非GAAP调整后运营收入为7837.1万美元，同比增长65%；待售或已售业务非GAAP调整后运营亏损为357.8万美元[48] 公司费用与现金流 - 调整后公司费用按调整后EBITDA计算为4300万美元，按报告值增长1%，按固定汇率计算持平；年初至今，按调整后EBITDA计算的公司费用按报告值和固定汇率计算均增长1%[7] - 季度末净债务与EBITDA比率（过去十二个月）为2.2，上年同期为2.0；经营活动净现金使用量为9400万美元，上年同期为8400万美元；自由现金流减去产品开发支出使用1.3亿美元，上年为1.32亿美元；资本支出为3600万美元，较上年减少1200万美元[10] - 公司向股东分配6400万美元用于股息和股票回购，上年为6100万美元，其中2500万美元用于以每股平均成本44.89美元收购55.7万股[10] - 2024年10月6个月经营活动净现金使用量为93,992美元，2023年底为83,486美元[54] - 2024年10月6个月投资活动净现金使用量为44,489美元，2023年底为51,917美元[54] - 2024年10月6个月融资活动净现金提供量为113,083美元，2023年底为129,702美元[54] - 2024年10月6个月现金及现金等价物和受限现金变化为减少23,957美元，2023年底为减少7,644美元[54] - 2024年10月6个月自由现金流减去产品开发支出为130,149美元，2023年底为131,975美元[54] 公司前景与目标 - 公司重申2025财年增长前景，调整后收入预计在16.5亿至16.9亿美元之间，调整后EBITDA预计在3.85亿至4.1亿美元之间，调整后每股收益预计在3.25至3.6美元之间，自由现金流约为1.25亿美元[11][12] - 研究业务预计实现低至中个位数增长，学习业务预计实现低个位数增长[12] - 公司2026财年目标进展顺利[13] 资产出售与减值 - 2024年出售CrossKnowledge税前亏损5150万美元，确认累计减值费用5100万美元[22] - 2024年出售Wiley Edge总税前亏损1860万美元，确认累计减值费用1940万美元，6个月净收益80万美元[23] - 2024年1月1日出售University Services，2024年1 - 10月31日六个月因第三方客户同意和营运资金调整减少税前亏损150万美元[24] - 2024年7 - 10月31日三个月出售设施税前亏损20万美元[25] - 2024财年重组业务部门，记录税前非现金商誉减值2670万美元[26] - 2024年7 - 10月31日三个月业务、资产出售及持有待售资产减值相关净收益369美元；2023年同期净亏损51414美元[20][27] - 2024年8月31日，公司完成CrossKnowledge出售，税前亏损5150万美元[30] - 2024年5月31日和8月31日，公司完成Wiley Edge出售（除印度业务），总税前亏损1860万美元[31] 公司财务状况 - 截至2024年10月31日，公司现金及现金等价物为7553.6万美元，较2024年4月30日的8324.9万美元有所减少[51] - 截至2024年10月31日，公司应收账款净额为18301.5万美元，较2024年4月30日的22419.8万美元有所减少[51] - 截至2024年10月31日，公司总资产为260885.8万美元，较2024年4月30日的272549.5万美元有所减少[51] - 截至2024年10月31日，公司总负债为185360.3万美元，较2024年4月30日的198577.9万美元有所减少[51] - 截至2024年10月31日，公司股东权益为75525.5万美元，较2024年4月30日的73971.6万美元有所增加[51] 数据说明 - 2024年10月31日新闻稿中的补充信息为初步数据，在向美国证券交易委员会提交即将发布的10 - Q季度报告之前可能会发生变化[50][53] 非GAAP业绩指标 - 公司使用非GAAP业绩指标作为经营业绩和财务状况的补充指标，用于内部报告和预测等[57] - 非GAAP业绩指标包括调整后每股收益、自由现金流减去产品开发支出等[56] - 调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）可消除折旧和摊销费用影响，便于评估经营盈利能力[59] - 非GAAP业绩指标无标准化含义，不可替代GAAP财务指标，投资者不应过度依赖[64]