外汇与衍生品合约 - 公司截至2024年11月30日的外汇远期合约总名义价值为1.804亿美元，较8月31日的1.8815亿美元有所下降[74] - 公司外汇远期合约的衍生资产公允价值为0美元，衍生负债公允价值为184.2万美元[78] - 公司预计在未来12个月内将有190万美元的税前衍生品损失从累计其他综合收益（AOCL）重新分类至收益[79] - 公司2024年利率互换协议的衍生资产公允价值为0美元，衍生负债公允价值为8.3万美元[78] - 截至2024年11月30日，公司外汇远期合约的名义总价值为180,419千美元，较2024年8月31日的188,155千美元有所下降[260] - 英镑远期合约的名义价值从2024年8月31日的52,372千美元增加到2024年11月30日的55,341千美元[260] - 印度卢比远期合约的名义价值从2024年8月31日的55,200千美元减少到2024年11月30日的51,300千美元[260] - 欧元远期合约的名义价值从2024年8月31日的48,183千美元减少到2024年11月30日的40,178千美元[260] - 菲律宾比索远期合约的名义价值从2024年8月31日的32,400千美元增加到2024年11月30日的33,600千美元[260] 利率互换与债务管理 - 公司于2024年3月1日签订了一项名义金额为2亿美元的利率互换协议，固定利率为5.145%，截至2024年11月30日，名义金额已降至5000万美元[75] - 公司2024年3月1日签订了2024年互换协议，以固定利率5.145%对冲部分浮动SOFR债务，该协议将于2025年2月28日到期[115] - 公司完成了10亿美元的高级票据发行，其中包括5亿美元的2.900%利率票据和5亿美元的3.450%利率票据[118] - 高级票据发行产生了280万美元的折扣和910万美元的债务发行成本[119] - 截至2024年11月30日，公司未偿还债务的利息支出为1436.7万美元，较2023年同期的1672.9万美元有所下降[121] - 公司2024年11月30日的总债务为1,359,103千美元，其中2025年剩余九个月的到期债务为62,500千美元[104] - 公司2024年11月30日的2022年循环信贷额度借款总额为305,000千美元，较2023年8月31日的250,000千美元有所增加[104][106] - 公司2024年11月30日的2022年信贷协议要求的总杠杆比率不超过3.50:1，公司在该日期符合所有契约要求[114] - 公司在2022年信贷协议下借入5500万美元，总借款达到12.55亿美元[227] - 公司2022年循环贷款额度允许提供高达1亿美元的信用证和5000万美元的短期贷款，并可能寻求额外7.5亿美元的承诺[228] - 公司在2024年11月30日前的三个月内偿还了6250万美元的2022年定期贷款，其中包括5000万美元的自愿提前还款[230] - 公司2024年11月30日的短期流动性需求为6250万美元，与2022年定期贷款的未偿还余额相关，该贷款将于2025年3月1日到期[230] 收购与商誉 - 公司于2024年11月5日完成了对Irwin的收购，收购价格为1.232亿美元，其中包含1270万美元的或有对价[81] - Irwin的收购导致公司确认了9231万美元的商誉，该商誉计入美洲业务板块，且不可用于所得税抵扣[84] - 截至2024年11月30日，公司商誉总额为10.922亿美元，较8月31日的10.1119亿美元有所增加，主要由于Irwin的收购[86] - 公司于2024年11月5日完成了对Irwin的收购，收购价格为1.232亿美元，包括1270万美元的或有对价[245] 无形资产 - 公司无形资产的总账面价值为23.1188亿美元，累计摊销为4.4156亿美元，净账面价值为18.7033亿美元[89] - 公司无形资产的加权平均使用年限为31.4年，未在2024年11月30日期间发现重大减值迹象[89] - 公司2024年11月30日的无形资产摊销费用为29,872千美元，较2023年同期的22,165千美元有所增加[90] - 公司预计未来五年及以后的无形资产摊销费用总计为1,870,332千美元，其中2025年剩余九个月为92,467千美元[90] 税务与收入 - 公司2024年11月30日的税前收入为179,739千美元，所得税费用为29,717千美元，有效税率为16.5%，较2023年同期的15.2%有所上升[92][93] - 公司2024年11月30日的总收入为5.687亿美元，同比增长4.9%，主要由于工作站和数据解决方案的需求和价格上涨[191][192] - 美洲地区收入为3.672亿美元，同比增长5.4%，主要由于工作站和CGS的需求和价格上涨[193][194] - 有机收入增长4.7%至5.6767亿美元，排除收购和汇率影响[220] - 调整后营业利润增长4.8%至2.1375亿美元，调整后营业利润率为37.6%[222] - 净收入增长1.0%至1.5002亿美元，稀释每股收益（EPS）增长1.3%至3.89美元[217] 租赁与资本支出 - 公司2024年11月30日的租赁使用权资产净值为117.5百万美元，租赁负债总额为192.8百万美元[98] - 公司2024年11月30日的未来最低租赁付款总额为222,928千美元，扣除隐含利息后的租赁负债总额为192,806千美元[99] - 公司2024年11月30日的加权平均剩余租赁期限为6.7年，加权平均折现率为4.6%[101] - 公司2024年11月30日的资本支出同比增长57.1%，达到2590万美元，主要由于内部使用软件开发的相关成本增加[244] 现金流与财务活动 - 公司2024年11月30日的自由现金流为6050万美元，同比下降7820万美元，主要由于运营活动现金流的减少和内部使用软件开发成本的增加[256] - 公司2024年11月30日的净现金流出为1.338亿美元，主要由于投资活动的现金流出增加[248] - 公司2024年11月30日的运营活动现金流为8637万美元，包括1.5亿美元的净收入和7980万美元的非现金费用[249] - 公司2024年11月30日的投资活动现金流出为1.451亿美元，主要用于Irwin交易的收购相关费用和资本支出[251] - 公司2024年11月30日的融资活动现金流出为7007万美元，主要用于2022年定期贷款的部分偿还和股票回购[253] 股票回购与股息 - 截至2024年11月30日，公司回购了104,475股普通股，总成本为4879万美元[134] - 公司董事会授权在2025财年进行最多3亿美元的股票回购，截至2024年11月30日，仍有2.512亿美元的授权额度[135] - 公司2025年第一季度每股股息为1.04美元，总支付金额为3957.2万美元[138] 股票薪酬与期权 - 公司2024年11月30日的股票薪酬费用为1359.2万美元，同比下降5.0%[148] - 截至2024年11月30日，公司未确认的股票薪酬费用总额为1.616亿美元，预计将在剩余的3.4年加权平均归属期内确认[148] - 2024年11月1日，公司授予员工200,693份股票期权，加权平均行权价格为458.80美元，加权平均授予日公允价值为133.10美元[149][150] - 2024年11月1日，公司授予员工76,448份限制性股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为445.89美元[153] - 2024年11月1日，公司授予员工33,756份绩效股票单位（PSUs），加权平均授予日公允价值为445.97美元[153] 地区收入与业务表现 - 截至2024年11月30日，公司美洲地区收入为3.672亿美元，同比增长5.4%[160] - 截至2024年11月30日，公司EMEA地区收入为1.437亿美元，同比增长3.0%[160] - 截至2024年11月30日，公司亚太地区收入为5770万美元，同比增长6.3%[160] - 公司2025财年第一季度收入为5.687亿美元，同比增长4.9%，主要受美洲地区需求增长和价格上涨推动[170] - 截至2024年11月30日，公司有机年度订阅价值（Organic ASV）为22.588亿美元，同比增长4.5%[171] - 美洲地区的ASV为14.645亿美元，占总ASV的65%，同比增长4.5%[180] - EMEA地区的ASV为5.724亿美元，占总ASV的25%，同比增长3.6%[181] - 亚太地区的ASV为2.29亿美元，占总ASV的10%，同比增长7.0%[182] - 公司在2024年11月30日的客户和用户数量分别为8,249和218,267，分别同比增长3.8%和5.4%[174][185] - 2024年11月30日的有机年度订阅价值（Organic ASV）为22.588亿美元，同比增长4.5%[178][179] - 美洲地区营业收入增长1.2%至8180万美元，主要由于收入增长5.4%[210] - 亚太地区营业收入增长3.0%至4050万美元，主要由于收入增长6.3%[212] 成本与费用 - 服务成本占收入的比例为45.5%，同比下降90个基点，主要由于员工薪酬成本降低[204] - 销售、一般及行政费用（SG&A）增加16.7%至1.186亿美元，主要由于员工薪酬成本和专业费用增加[205] - 营业利润率下降至33.6%，主要由于无形资产摊销和专业费用增加[207] 员工与组织 - 公司在2024年11月30日的员工总数为12,575人，同比增长0.5%，主要由于亚太地区员工数量增长1.4%[174][187] 会计与财务报告 - 公司在编制合并财务报表时遵循GAAP，并基于历史经验和其他合理假设进行估计，这些估计可能与实际结果存在重大差异[261] - 公司在2024年8月31日结束的财年年报中披露了关键会计估计，截至2024年11月30日的三个月内，这些估计没有重大变化[263] - 公司在本季度报告中引用了最近采用和尚未采用的会计准则的讨论，具体内容参见合并财务报表的附注2[264] 其他综合收益与每股收益 - 截至2024年11月30日，公司累计其他综合亏损为1.004亿美元[139] - 公司2024年第三季度基本每股收益为3.95美元，稀释每股收益为3.89美元[140] - 2024年11月30日的稀释每股收益（Diluted EPS）为3.89美元，同比增长1.3%[172] 采购与争议解决 - 截至2024年8月31日，公司与供应商和供应商的总采购承诺为3.826亿美元[125] - 公司在2024年第四季度和2025年第一季度分别支付了5400万美元和5640万美元，以解决与销售税相关的争议[132]