财务总体状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为3.11634亿美元，较2023年12月31日的3.55748亿美元有所下降[2] - 截至2024年9月30日，公司总负债为1.62342亿美元，较2023年12月31日的1.953亿美元有所下降[2] - 截至2024年9月30日，总合并资产为31163.4万美元，Cespira总资产为9348万美元[66] 营收情况 - 2024年第三季度营收为6625.1万美元，较2023年同期的7739.1万美元有所下降；2024年前九个月营收为2.27211亿美元，较2023年同期的2.44653亿美元有所下降[4] - 2024年第三季度总合并收入为6625.1万美元，经营收入为104.2万美元；前九个月总合并收入为22721.1万美元，经营亏损为1668.9万美元[65] - 2024年前三季度与Cespira和Minda Westport Technologies Limited的销售商品、服务及其他收入分别为333.8万美元和726.1万美元[61] - 2024年前三季度各地区收入占比：欧洲69%、亚洲10%、美洲14%、非洲2%、其他5% [66] 利润情况 - 2024年第三季度净亏损为386.8万美元，较2023年同期的1193.7万美元有所收窄；2024年前九个月净亏损为1169.9万美元，较2023年同期的3577.2万美元有所收窄[4] - 2024年前三季度净亏损1.1699亿美元，2023年同期为3.5772亿美元[7] - 2024年第三季度运营收入为104.2万美元，而2023年同期运营亏损为1213.1万美元；2024年前九个月运营亏损为1668.9万美元，较2023年同期的3178.6万美元有所收窄[4] - 2024年前九个月综合亏损为1205.6万美元，较2023年同期的3384.7万美元有所收窄[4] 现金及等价物情况 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为3325.7万美元，较2023年12月31日的5485.3万美元有所下降[2] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为3.3257亿美元，2024年前三季度经营亏损1.6689亿美元[15] - 截至2024年9月30日，公司有现金及现金等价物3325.7万美元，包括40.8万美元受限现金[68] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物按公允价值计量并归入第一层次[69] 费用情况 - 2024年前九个月研发费用为1751.9万美元，较2023年同期的1879.6万美元有所下降[4] - 2024年前九个月销售和营销费用为949.7万美元，较2023年同期的1255.7万美元有所下降[4] - 2024年前三季度公司租赁成本分别为658000美元和2250000美元，较2023年同期的896000美元和2881000美元有所下降，截至2024年9月30日，经营租赁负债现值为20437000美元[39] 股份情况 - 截至2024年9月30日，公司普通股发行及流通数量为1726.4864万股，较2023年的1717.4502万股有所增加[2] - 2024年第三季度和前九个月，公司分别发行6500股和90362股普通股，2023年同期分别为0股和44656股[50] - 截至2024年9月30日，未行使的股份单位为557717个，加权平均授予日公允价值为11.73加元，2023年同期分别为491677个和15.73加元[53] - 2024年前九个月，公司授予224050个股份单位，包括104215个受限股份单位、0个绩效股份单位和119835个递延股份单位，2023年同期分别为435128个、147557个、185365个和102206个[54] - 截至2024年9月30日，与授予的股份单位相关的1532000美元薪酬费用尚未在经营业绩中确认，将在3.2年内按比例确认[56] - 截至2024年9月30日，公司股份单位的合计内在价值为3456000加元，已行使的为558000加元[57] 债务情况 - 截至2024年9月30日，公司短期和长期债务为3.8743亿美元，其中1.526亿美元为流动负债[15] - 截至2024年9月30日，循环融资安排已全额偿还，2023年12月31日为15156000美元[40] - 截至2024年9月30日，长期债务余额为38743000美元，较2023年12月31日的45065000美元有所下降[41] - 截至2024年9月30日，担保负债余额为5395000美元，较2023年12月31日的8506000美元有所下降[49] - 截至2024年9月30日，公司金融负债的合同现金流量为15230.9万美元，其中1年内到期的为9344.1万美元[68] 资产变动情况 - 截至2024年9月30日，公司应收账款为70344000美元，较2023年12月31日的88077000美元有所下降[30] - 截至2024年9月30日，公司存货为66322000美元，较2023年12月31日的67530000美元略有下降，2024年前三季度存货减值分别约为594000美元和2030000美元[31] - 截至2024年9月30日，公司长期投资为41322000美元，较2023年12月31日的4792000美元大幅增加，2024年前三季度公司确认Cespira亏损分别为3001000美元和4104000美元[32] - 截至2024年9月30日，公司固定资产净值为42665000美元，较2023年12月31日的69489000美元有所下降，成立Cespira时贡献32728000美元固定资产[34][35] - 截至2024年9月30日，公司无形资产净值为5953000美元，较2023年12月31日的6822000美元有所下降[36] - 截至2024年9月30日，公司应付账款和应计负债为88760000美元，较2023年12月31日的95374000美元有所下降[37] 投资与合作情况 - 2024年6月3日公司与沃尔沃成立合资企业Cespira，公司保留55%非控股权益，沃尔沃以27328000美元现金收购45%权益，公司获得60602000美元收益，产生13266000美元剥离收益[27][29] - 2024年7月8日，公司出售潍柴西港剩余权益，净收益1124000美元，确认投资出售损失352000美元；4月18日，出售敏达西港26%股份，净收益1542000美元[33] - 长期投资包括公司在HPDI Technology LP等的权益，部分按权益法核算，部分按公允价值核算[70] 其他事项 - 2024年9月13日，公司宣布ATM计划，可酌情向公众发行最高3.5亿美元普通股，截至9月30日未发行[14] - 2023年公司修改与EDC定期贷款的最低现金契约，将最低现金要求降至1.5亿美元[15] - 公司持续面临生产投入成本的通胀压力，包括半导体、原材料和零部件采购成本及劳动力成本上升[16] - 管理层正采取措施减少营运资金、提高盈利能力以改善经营活动现金流[17] - 公司预计从主要客户处收回大量应收账款，并降低库存水平[17] - 公司功能货币为加元，报告货币为美元，子公司功能货币包括美元、欧元等多种货币[21] - 公司评估认为目前不存在对持续经营能力产生重大怀疑的情况[12] - 公司正在评估2023 - 07和2023 - 09号会计准则更新对财务披露的影响，预计对运营、现金流和财务状况无影响[24][25] - 公司与联合信贷银行和德意志银行签订了利率互换协议，截至2024年9月30日，联合信贷银行利率互换的名义价值为15868000美元，德意志银行为9843000美元[47] - 2024年第三季度和前九个月基于股票的薪酬费用分别有26.7万美元和90万美元将以股票结算，40.7万美元和45.2万美元将以现金结算[58] - 公司将公允价值计量分为三个层次，分别采用不同的估值方法[73]