募集资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或财务顾问[6] - 可在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金[12] - 闲置募集资金单次补充流动资金时间不得超12个月[12] - 计划单次使用超募资金达5000万元且超超募资金总额10%以上，需股东大会审议[14] - 每12个月内用于永久补充流动资金和归还银行贷款的超募资金，累计不得超超募资金总额30%[14] 协议与专户设置 - 应在募集资金到位后1个月内签订三方监管协议[6] - 存在两次以上融资，应分别设置募集资金专户[6] 项目论证与调整 - 募集资金投资项目搁置超一年，需重新论证[10] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证[10] - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，应调整投资计划并披露[21] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，豁免审议程序，使用情况在年报披露[19] - 节余募集资金达到或超过项目募集资金净额10%且高于1000万元，需股东大会审议通过[19] 资金使用限制与管理 - 补充流动资金后12个月内不得进行高风险投资及为控股子公司以外对象提供财务资助[14] - 可对闲置募集资金现金管理，投资产品需为保本型且不影响投资计划[15] 监督与披露 - 董事会每半年全面核查募集资金项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[21] - 财务部对募集资金使用设台账，监察审计部至少每季度检查一次并向董事会报告[21] - 当年使用募集资金，需聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[22] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场检查，年度结束出具专项核查报告并披露[23] - 应在定期报告披露募集资金使用等情况，相关信息以临时报告形式公告[26] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订，经股东大会审议通过生效实施[28]