内部审计制度 - 适用于公司及控股子公司[2] - 内审部至少每季度向董事会审计委员会报告工作[6] - 内部审计资料保存不少于十年[8] 审计检查与报告 - 内审部门每年至少提交一次内部审计报告[13] - 审计委员会督导至少每半年检查重大事件和大额资金往来[13] 内部控制报告 - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[14] - 董事会审议年度报告时对报告形成决议[15] - 披露年度报告时披露报告及相关主体意见[15] 人员管理与处罚 - 建立内审部激励与约束机制[17] - 违反制度提处罚意见报公司批准执行[17][18] 制度生效与解释 - 制度由董事会负责解释，审议通过生效及修改亦同[20]