内部控制制度 - 公司制定2024年修订的内部控制制度[1] - 内部控制目标含合规性、资产安全性等五项[3] - 建立与实施内部控制应遵循五项原则[4] 内部管理架构 - 董事会负责制定、执行和完善内部控制制度[6] - 董事会下设审计委员会，召集人由独立董事担任[10] 制度建设 - 建立健全印章使用管理制度[11] - 制定《关联交易决策制度》，关联交易应遵循公平等原则[22] - 制定《对外担保管理制度》，预防和降低担保风险[23] - 制定《募集资金管理制度》，确保资金规范、安全使用[24] 风险评估与控制 - 开展风险评估需识别内外部风险并确定承受度[13] - 识别外部风险要关注经济、法律等因素[14] - 控制活动要确保风险处于可接受水平[17] 关联交易与子公司管理 - 与关联方经营性资金往来需遵守审计程序和信息披露责任，禁变相提供财务资助[18] - 对控股子公司管理控制包括任命人员、监督内控、要求报告重大事项等[20][21] 信息披露与沟通 - 依据相关制度进行信息披露，规范重大信息范围等事项[25] - 信息与沟通政策分内外两方面，保障信息准确传递[27] 监督审查 - 定期及不定期审查内控制度执行情况，改进潜在缺陷[29] - 内部审计部门对内部控制进行监督、评价并报告[29][30] - 每年聘请外部审计机构审计财务报告内部控制有效性[47]