汇率变化 - 巴西雷亚尔兑美元三个月加权平均汇率从2023年12月31日的4.96变为2024年12月29日的5.80，六个月加权平均汇率从4.92变为5.66；人民币兑美元三个月加权平均汇率从7.22变为7.19，六个月加权平均汇率从7.23变为7.18[78] 本季度财务数据关键指标变化 - 本季度合并净销售额为138,880千美元，较上一时期增加1,963千美元，增幅1.4%，销售体积增加6.2%[90][95] - 本季度销售成本为138,346千美元，占净销售额的99.6%，较上一时期增加2.3%[90] - 本季度毛利润为534千美元，占净销售额的0.4%，较上一时期下降67.4%[90] - 本季度SG&A为12,921千美元，占净销售额的9.3%，较上一时期增加4.1%[90] - 本季度经营亏损为7,564千美元，占净销售额的5.4%，较上一时期下降57.1%[90] - 本季度净利息费用为2,221千美元，占净销售额的1.6%，较上一时期增加15.9%[90] - 本季度税前亏损为10,047千美元，占净销售额的7.2%，较上一时期下降48.4%[90] - 本季度所得税拨备为1,345千美元，占净销售额的1.0%[90] - 本季度净亏损为11,392千美元，占净销售额的8.2%，较上一时期下降42.6%[90] - 综合加权平均销售价格下降4.8%，部分抵消了销量增长[96] - REPREVE®纤维产品当期占综合净销售额的31%（43,272美元），上期占33%（45,725美元）[96] - 当期毛利润从上期的1,636美元降至534美元[97] - 当期和上期所得税拨备分别为1,345美元和380美元，有效税率分别为-13.4%和-2.0%[106] 本季度非经常性损益 - 2025财年第二季度，公司出售仓库获得4,296美元收益，相关税务影响估计为0美元[100] - 2025财年第二季度，公司出售仓库获得4296美元收益，相关税务影响估计为0美元；2024财年第二季度，尼龙合资企业解散损失2750美元，美国盈利能力改善计划产生遣散费2351美元[122][133] 本季度各地区业务线数据关键指标变化 - 美洲地区净销售额从80,549美元增至83,095美元，增幅3.2%，分部亏损从1,230美元降至1,206美元，降幅2.0%[111] - 巴西地区净销售额从26,061美元增至27,482美元，增幅5.5%，分部利润从3,905美元增至4,388美元，增幅12.4%[114] - 亚洲地区净销售额从30,307美元降至28,303美元，降幅6.6%，分部利润从5,235美元降至3,302美元，降幅36.9%[116] 本半年期财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月29日的六个月净销售额为286,252美元，较上年同期增长3.8%，净亏损为19,024美元，较上年同期减少42.6%[120] - 截至2024年12月29日的六个月毛利润为9,992美元，较上年同期大幅增加，主要因销售成本率下降[120] - 本半年期合并净销售额增加10491美元，增幅3.8%，销售数量增加6.9%，但加权平均销售价格下降3.1%[127][128] - 本半年期REPREVE®纤维产品占合并净销售额的31%，为88014美元，上一半年期占比32%，为88186美元[129] - 本半年期毛利润从1061美元增至9992美元[130] - 本半年期和上一半年期所得税拨备（收益）分别为3522美元和 - 83美元，有效税率分别为 - 22.7%和0.3%[139] - 本半年期和上一半年期净亏损分别为19024美元和33116美元，调整后净亏损分别为23320美元和28015美元[126] - 本半年期和上一半年期EBITDA分别为1756美元和 - 15469美元，调整后EBITDA分别为 - 2540美元和 - 10368美元[121] - 本半年期和上一半年期稀释每股收益分别为 - 1.04美元和 - 1.83美元，调整后稀释每股收益分别为 - 1.28美元和 - 1.55美元[126] 本半年期各地区业务线数据关键指标变化 - 美洲地区本半年期净销售额为169378美元，增长4.5%，部门利润从 - 3113美元增至2826美元[144] - 巴西地区本半年期净销售额为61792美元，增长10.4%，部门利润从6912美元增至13066美元，增长89.0%[147] - 巴西分部上半年度利润为6912美元，现半年度增至13066美元，主要因单位利润率和销量上升，部分被不利外汇换算影响抵消[148] - 亚洲分部净销售额从57669美元降至55082美元，降幅4.5%，主要因销售组合变化，部分被销量增加和有利外汇换算影响抵消[149] - 亚洲分部利润从9873美元降至6218美元，降幅37.0%，主要因REPREVE产品销售组合变化致毛利率下降，部分被销量增加和有利外汇换算影响抵消[149][150] 信贷与债务情况 - 2024年10月25日，公司与富国银行达成25000美元循环信贷协议，利率为SOFR加0.90%，有0.25%未使用额度月费[152] - 现半年度经营活动使用现金15004美元，截至2024年12月29日，ABL循环信贷和2024信贷额度可用性分别为26387美元和22546美元[153] - 截至2024年12月29日，公司债务135203美元由国内子公司担保，现金及等价物18669美元大多由国外子公司持有[154][155] - 净债务从103494美元增至116534美元，主要因2025财年经营现金使用和资本支出增加，部分被2024年10月仓库销售收益偿还ABL循环信贷抵消[162] - 调整后营运资金从160680美元降至159452美元，主要因应收账款减少，部分被应付账款减少抵消[163][164] - 经营活动净现金从提供2517美元变为使用15004美元，主要因营运资金变化，部分被盈利改善抵消[166] - 截至2024年12月29日，公司ABL信贷安排下的借款总额为127,400美元，利率提高50个基点将使年利息费用增加约700美元[175] 投资活动情况 - 投资活动主要为4944美元资本支出，公司预计资本项目将提升未来盈利能力[167] 外汇合约与境外资产情况 - 截至2024年12月29日，公司无未到期的外汇远期合约[176] - 美国境外子公司功能货币非美元的资产占合并总资产的比例为28.6%[176] - 美国境外持有的现金及现金等价物中，美元计价为12,065美元，人民币计价为691美元，巴西雷亚尔计价为3,425美元，其他外币计价为325美元，总计16,506美元[176] - 美国境外持有的现金及现金等价物占比为88.4%[176] - 外国子公司在美国境内持有的美元现金及现金等价物为2,134美元[176] 其他事项 - 公司2024年10 - K表中“合同义务”项下披露的合同义务到期安排无重大变化[171] - 公司未参与对财务状况、经营成果、流动性或资本支出有重大影响的表外安排[172] - 2025财年公司关键会计政策无变化[173] - 公司面临利率、外汇汇率、原材料和大宗商品成本变化带来的市场风险，以及地缘政治风险[174][178]