公司基本信息 - 公司于2023年12月21日将公司名称从Park City Group, Inc.变更为ReposiTrak, Inc.，拥有两家主要子公司，PC Group, Inc.（持股98.76%）和Park City Group, Inc.（持股100%）[76] 股息政策 - 2024年9月19日，公司董事会宣布每股0.0165美元的季度现金股息（每年0.066美元），年度股息收益率约为0.31%；12月16日，董事会批准将季度现金股息提高10%，至每股0.01815美元（每年0.0726美元）[78][79] - 公司季度现金股息为2022 - 2023年部分时段每股0.015美元，2023 - 2024年部分时段每股0.0165美元，赎回B系列可转换优先股每股10.70美元，总购买价8,964,214美元[117] 第四季度财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年第四季度收入分别为549.0908万美元和512.5751万美元，同比增长7%，增长源于各业务线经常性订阅收入的增长[84] - 2024年和2023年第四季度服务和产品支持成本分别为100.2556万美元和97.3287万美元，增长3%，主要因加速自动化开发和升级网络安全服务[86] - 2024年和2023年第四季度销售和营销费用分别为145.5036万美元和126.4377万美元，增长15%，主要因销售佣金、差旅费增加和营销投入加大[87] - 2024年和2023年第四季度一般和行政费用分别为137.6553万美元和134.7278万美元，增长2%，主要因员工福利成本、保险费用和工资税增加[88][89] - 2024年和2023年第四季度折旧和摊销费用分别为30.4712万美元和29.9958万美元，增长2%，因新增资产用于扩展数据中心[90] - 2024年和2023年第四季度其他净收入分别为35.1134万美元和32.4325万美元，增长8%，因现金余额增加和固定收益工具收益增加[91] - 2024年和2023年12月31日结束的三个月，优先股股息分别为95,616美元和146,611美元，下降35%[92] 六个月财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，收入分别为10,932,050美元和10,185,863美元，同比增长7%[94] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，服务和产品支持成本分别为1,861,775美元和1,739,621美元，增长7%[96] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，销售和营销费用分别为2,984,136美元和2,769,878美元，增长8%[97] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，一般和行政费用分别为2,669,104美元和2,626,601美元，增长2%[98] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，折旧和摊销费用分别为584,923美元和608,903美元，下降4%[100] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，其他净收入分别为686,228美元和603,328美元，增长14%[101] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，优先股股息分别为203,498美元和293,222美元，下降31%[102] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，经营活动提供的净现金分别为5,328,630美元和2,451,947美元，增长117%[107] - 2024年和2023年12月31日结束的六个月，融资活动使用的净现金分别为2,459,963美元和3,173,328美元，下降22%[110] 现金及负债情况 - 2024年12月31日和6月30日，现金及现金等价物分别为28,041,398美元和25,153,862美元，增长11%[105] - 截至2024年12月31日，流动负债为6,252,935美元，较2024年6月30日的4,543,142美元增加1,709,793美元，增幅38%[113] - 截至2024年12月31日，公司现金公允价值为28,041,398美元，加权平均利率为5.27%[136] 信贷协议情况 - 2021年10月6日，公司与银行签订新的循环信贷协议，提供1000万美元循环信贷额度，取代之前600万美元的协议，该额度于2023年3月31日到期[114] - 2023年4月28日，公司对信贷协议进行修订，将流动性要求从1000万美元提高到1200万美元，借款利率改为1.75%加一个月SOFR利率，截至2024年3月31日，信贷额度余额为零[115] - 2024年3月15日，公司因财务状况良好选择不续签循环信贷协议，续签时无到期款项[116] 合同义务与债务组合 - 截至2024年12月31日，总合同义务和商业承诺中，经营租赁总计231,830美元，融资租赁总计700,874美元[119] - 截至2024年12月31日，公司债务组合仅由资本租赁组成，有效固定年利率为4.55%，总租赁义务按三年直线法折旧，总成本低于400,000美元[135] 行业法规 - 美国FDA于2022年11月宣布FSMA 204最终规则，2023年1月20日生效，适用于16类高风险食品，合规期限截至2026年1月20日[80][81] 业务线情况 - 公司的ReposiTrak Traceability Network连接数千个供应商、批发商和零售商，提供端到端可追溯性解决方案[83] 会计准则变更 - 2018年7月1日起，公司采用新收入确认准则，收入确认与历史做法基本一致[126][128] - 2019年7月1日起，公司采用新租赁准则，报告期结果按新准则列示，前期金额和披露不调整[130]