营业收入与净利润关键指标变化 - 年初至报告期末（2023年1 - 9月）营业收入469,237,445.29元，同比增长10.45%；归属于上市公司股东的净利润6,044,110.41元，同比下降57.52% [11] - 本报告期（2023年7 - 9月）营业收入156,212,968.54元，同比增长9.72%；归属于上市公司股东的净利润10,031,027.91元，同比增长19.30% [11] - 2023年1 - 9月营业总收入4.69亿元，2022年1 - 9月为4.25亿元，增长10.45%[57] - 2023年1 - 9月营业总成本4.50亿元，2022年1 - 9月为4.18亿元，增长7.7%[57] - 2023年1 - 9月净利润604.41万元，2022年1 - 9月为1422.80万元，下降57.52%[58] - 2023年1 - 9月归属于母公司所有者的净利润为 - 604.41万元，2022年同期为1422.80万元[59] - 2023年1 - 9月基本每股收益为0.05元/股，2022年同期为0.11元/股[59] - 2023年1 - 9月营业收入为4.65亿元，2022年同期为4.20亿元[61] - 2023年1 - 9月营业利润为 - 567.99万元，2022年同期为1414.95万元[62] - 2023年1 - 9月净利润为 - 542.26万元，2022年同期为1084.63万元[62] 资产与净资产关键指标变化 - 报告期末（2023年9月30日）资产总计1,260,378,399.27元，较上年期末增长1.27%；归属于上市公司股东的净资产1,017,481,112.11元，较上年期末增长0.60% [12] - 2023年9月30日货币资金为137,270,382.74元，较2022年12月31日的110,805,146.17元增长约23.9%[49] - 2023年9月30日交易性金融资产为81,115,544.16元，较2022年12月31日的46,862,769.92元增长约73.1%[49] - 2023年9月30日应收账款为140,257,072.65元，较2022年12月31日的179,940,912.60元下降约22.1%[49] - 2023年9月30日流动资产合计667,290,006.77元，较2022年12月31日的675,350,891.37元下降约1.2%[49] - 2023年9月30日非流动资产合计593,088,392.50元，较2022年12月31日的569,161,503.06元增长约4.2%[50] - 2023年9月30日资产总计1,260,378,399.27元，较2022年12月31日的1,244,512,394.43元增长约1.3%[50] - 2023年9月30日负债和所有者权益总计126.04亿元，2022年12月31日为124.45亿元，增长1.27%[51] - 2023年9月30日流动资产合计9.22亿元，2022年12月31日为9.36亿元，下降1.43%[54] - 2023年9月30日非流动资产合计1.39亿元，2022年12月31日为1.41亿元，下降1.44%[54] - 2023年9月30日负债合计2.43亿元，2022年12月31日为2.33亿元，增长4.21%[51] - 2023年9月30日所有者权益合计10.17亿元，2022年12月31日为10.11亿元，增长0.6%[51] - 2023年9月30日货币资金9509.92万元，2022年12月31日为5821.97万元，增长63.34%[53] - 2023年9月30日交易性金融资产8111.55万元，2022年12月31日为4686.28万元，增长73.09%[53] 部分资产项目变动情况及原因 - 交易性金融资产报告期末为81,115,544.16元，变动幅度73.09%，原因是本期购买低风险银行类理财较期初增加3,500万元 [13] - 应收票据报告期末为6,323,168.96元，变动幅度 - 30.98%，原因是本期收到银行承兑汇票减少 [13] 费用与收益项目变动情况及原因 - 研发费用本年累计14,670,318.64元，变动幅度102.62%，原因是本期委外研发项目及阶段性投入增加 [13] - 财务费用本年累计122,835.86元，变动幅度 - 73.92%，原因是上期银行承兑汇票贴现手续费增加29.57万元 [13] - 投资收益本年累计419,880.30元，变动幅度144.49%，原因是本期持有的理财产品收益增加 [13] 现金流量关键指标变化及原因 - 经营活动产生的现金流量净额本年累计113,873,903.96元，变动幅度196.83%，原因是本期收到创新改良产品产业优化升级项目补助2,500万，销售回款同比增加20.97% [14] - 净利润本年累计6,044,110.41元，变动幅度 - 57.52%，原因是本期公司持续推进产品学术宣传销售投入增加，本期递延摊销的政府补助减少 [14] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为1.14亿元，2022年同期为 - 1.18亿元[64] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 7209.83万元，2022年同期为 - 9237.18万元[66] - 2023年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 1531.03万元，2022年同期为 - 1041.54万元[66] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为2646.52万元，2022年同期为 - 2.20亿元[66] - 2023年1 - 9月期末现金及现金等价物余额为1.37亿元，2022年同期为9340.00万元[66] - 2023年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为554,786,759.17元，2022年同期为457,045,587.80元[68] - 2023年1 - 9月经营活动现金流入小计为564,047,213.37元，2022年同期为540,179,226.10元[68] - 2023年1 - 9月经营活动现金流出小计为480,486,519.93元，2022年同期为708,897,664.82元[69] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为83,560,693.44元，2022年同期为 - 168,718,438.72元[69] - 2023年1 - 9月投资活动现金流入小计为32,157,106.06元，2022年同期为2,001,734.52元[69] - 2023年1 - 9月投资活动现金流出小计为67,490,190.00元，2022年同期为41,872,702.00元[69] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 35,333,083.94元，2022年同期为 - 39,870,967.48元[69] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流出小计为11,348,161.35元，2022年同期为7,114,211.94元[69] - 2023年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 11,348,161.35元，2022年同期为 - 7,114,211.94元[69] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为36,879,448.15元，2022年同期为 - 215,703,618.14元[69] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计11,847,902.92元，净额10,070,717.48元，所得税影响数1,777,185.44元[16] 递延所得税与未分配利润情况 - 递延所得税资产上年期末调整重述后为28,773,223.27元，递延所得税负债为1,770,644.77元，未分配利润为427,735,318.50元[18] 股份结构情况 - 无限售股份总数期初98,324,400股，占比76.82%，期末98,397,950股，占比76.87%；有限售股份总数期初29,675,600股，占比23.18%，期末29,602,050股，占比23.13%；总股本128,000,000股，普通股股东人数7,705人[20] - 持股5%以上的股东或前十名股东期末合计持股72,168,218股，占比56.38%，其中限售股份27,529,750股，无限售股份44,638,468股[22] 股东股份质押与冻结情况 - 深圳市金沙江投资有限公司、林艳和、吴佑辉、张志雄期末持有的质押股份数量合计54,550,000股，司法冻结股份数量合计51,550,000股[23] 重大事项相关情况 - 公司在诉讼仲裁、对外担保、股东及其关联方占用或转移公司资金等多项重大事项存在相关情况，并已按规定履行相应程序和披露义务[26] - 2022年7月18日公司拟对深圳市金沙江投资有限公司及实际控制人林艳和提起民事诉讼，因金沙江未归还资金占用余额2.57亿元及支付对应资金收益[27][28] - 2022年11月深圳中院对金沙江、林艳和名下等值2.73亿元财产进行保全[29] - 公司为子公司云南弥勒灯盏花药业有限公司不超5000万元融资业务提供担保，借款本息已归还；为其不超1.2亿元项目贷款提供担保，截至期末实际担保9000万元[31] - 2021 - 2022年3月金沙江占用公司资金，截至披露日未归还2.57亿元及对应收益[32] - 截至2023年9月30日，金沙江及林艳和已归还2000万元资金并形成解决方案[33] - 公司已根据尚未归还资金占用余额计提坏账1.1051亿元，信用减值损失本期同比增加18.41%[35] - 公司控股股东金沙江曾持有云南生物制药有限公司5.8%股权，截至期末代垫水电费余额285.044922万元[36] - 公司拟与云南生物制药有限公司物业后勤部发生不超80万元日常关联交易，截至期末已发生43.44352万元[37] - 公司拟与稻城县亚丁日松贡布旅游投资有限公司发生不超30万元日常关联交易，截至期末未发生[37] 投资与承诺相关情况 - 公司使用不超3000万元闲置流动资金投资德焱精选三号债券私募证券投资基金[39] - 控股股东金沙江承诺2022年6月30日前归还2.77亿元占用资金及收益，截至披露日已归还2000万元，方案未履行完毕[41] - 控股股东及实际控制人增持承诺延期至2023年7月31日，但未履行增持承诺[42][43] - 有增持义务的董事、高级管理人员将于2023年9月11日至10月30日履行增持义务[43] 实际控制人相关处罚情况 - 2022年9月28日，实际控制人林艳和收到《取保候审决定书》[45] - 2022年11月3日，控股股东和实际控制人收到《行政处罚决定书》，实际控制人收到《市场禁入决定书》[45]