存在问题 - 公司存在募集资金使用不规范问题[3] - 公司财务管理制度缺政府补助执行细则，部分补助确认依据不充分[6] - 公司2023年存货减值测试部分未测或方法单一[9] 解决措施 - 公司加强募集资金审批管理，完善台账和计划[5] - 公司细化资金审批程序，强化部门沟通[5] - 公司内审监督检查和审计募集资金项目[6] - 公司制定政府补助细则，明确确认依据[7] - 公司细化存货减值测试流程，全覆盖综合研判[10] - 公司组织人员培训提高核算准确性[11]