审计部门设置 - 公司设立审计部，由董事会下设审计委员会领导，独立开展工作[4] - 审计部设专职审计负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[7] 会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门工作计划和报告等[7] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及重大问题[7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次内部审计计划执行情况及发现的问题[8] - 内部审计部门每季度向董事会或审计委员会至少报告一次工作情况和发现的问题，每年提交一次内部审计报告[8] 检查与评价 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[10] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[13] 制度与责任 - 公司董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责，重要制度经董事会审议通过[3] - 公司应制定内部控制自查制度和年度自查计划，要求相关机构配合内部审计检查[8] 审计事项 - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] - 内部审计部门在业绩快报对外披露前对其进行审计[18] - 内部审计部门在重要对外投资事项发生后及时审计[14] - 内部审计部门在重要购买和出售资产事项发生后及时审计[15] - 内部审计部门在重要对外担保事项发生后及时审计[16] - 内部审计部门在重要关联交易事项发生后及时审计[16] 其他 - 公司董事会出具年度内部控制自我评价报告并提交审计委员会审议[20] - 公司董事会在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[21] - 公司在年度报告披露同时披露内部控制自我评价报告等[22] - 公司建立内部审计部门激励与约束机制监督考核人员工作[24]