交易概况 - 海通证券担任大叶股份重大资产购买独立财务顾问[5] - 交易评估基准日为2024年8月31日[10] - 大叶股份子公司现金收购AL - KO Geräte GmbH100%股权[14] - 交易对方为AL - KO GmbH[15] - 交易以现金方式进行，价格2000万欧元，采用锁箱机制定价[17][19] 标的公司情况 - 标的公司是欧洲知名园林机械制造商，产品多样[16] - 拥有“AL - KO”等品牌，在欧、大洋洲认可度高[16] - 与Stihl、Iseki等建立长期合作关系[16] 财务数据 - 标的公司母公司股东权益账面价值816.82万欧元，评估增值率327.88%[19] - 合并口径股东权益账面价值2825.49万欧元，评估增值率23.70%[19] - 标的公司资产总额占上市公司36.72%，资产净额占23.49%，营收占190.67%[22] 交易进展 - 2024年8月30日至2025年1月27日，公司多次审议通过交易议案[27] - 截至核查意见出具日，已支付2000万欧元对价，取得标的公司股权[32][33] - 标的公司原有债权债务仍由各自享有和承担[34] - 乌克兰销售公司已完成剥离，俄罗斯销售公司未完成剥离[43][44] 合规情况 - 交易履行必要决策和审批程序，实施过程合规[47] - 公司履行信息披露义务，无重大差异[47] - 标的公司董事及主要管理人员未更换[38][47] - 交易相关协议及承诺正常履行，无重大违约[47]