公司治理与合规 - 公司章程和治理制度完备合规，三会规则有效执行[2] - 董监高履职尽责，人员独立且无同业竞争[2] - 建立内部审计制度并设部门，人员构成合规[3] - 已披露公告与实际一致，无应披露未披露重大事项[3][4] - 建立防止占用资金制度，无占用情形[4] - 关联交易和对外担保审议程序合规、价格公允[4] 募集资金使用 - 资金到位后一个月内签订三方监管协议，执行有效[4] - 使用闲置募集资金未在承诺期风险投资，使用与披露一致[4] - 超募资金可用于永久补充流动资金及偿还银行贷款总额10970万元[6] - 截至2023年末累计投入超投资总额27.53万元[6] - 2023年9月20日超额划转资金，2024年归还[6] 其他情况 - 业绩大幅波动有合理解释，与同行业无明显异常[5] - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[5] - 大额资金往来有真实交易背景及合理原因[5] - 重大投资或合同履行、生产经营环境无重大变化或风险[5]