公司收入地区分布 - 公司约79%的年收入来自美国，约10%来自欧洲，约6%来自加拿大，其余约5%分布在其他国家[218] - 公司约79%的年收入来自美国，约10%来自欧洲，约6%来自加拿大，其余约5%分布在其他国家[346] 公司迁册交易 - 2024年11月20日，公司完成迁册交易，从卢森堡迁至美国特拉华州[221] - 2024年11月20日公司完成迁册交易并在美国注册，截至2024年12月31日，记录了9430万美元的递延所得税资产和2.462亿美元的递延所得税负债，当年所得税收益为4100万美元[311] - 2024年11月20日，公司完成从卢森堡迁至美国特拉华州的转注册交易[348] 认股权证相关 - 2021年11月9日，公司有3402万份认股权证发行并流通，认购期于2024年11月11日结束[225] - 2022年公司因176460份认股权证行权获得50万美元，发行44115股普通股；2024年因32907728份认股权证行权获得2350万美元，发行2601455股普通股[226] 运费支出列报调整 - 2024年公司将运费支出列报从销售、一般和行政费用调整至销售成本，追溯调整2023年财报，使2023年销售成本增加1056万美元，毛利减少1056万美元[227][228] - 2024年公司将运费支出从销售、一般和行政费用重分类至销售成本，2023年和2022年成本分别增加1056万美元和1399.9万美元[407][408] 财务数据关键指标变化 - 2024年净销售额为5.60968亿美元，较2023年的3.22108亿美元增加2.3886亿美元，增幅74%[235] - 2024年销售成本为2.43882亿美元，较2023年的1.93813亿美元增加5006.9万美元，增幅26%[235] - 2024年销售、一般和行政费用为6690.1万美元，较2023年的4651.3万美元增加2038.8万美元，增幅44%[235] - 2024年经营亏损376.7万美元，而2023年经营收入为9445万美元[235] - 2024年净亏损590.5万美元，而2023年净利润为6748.6万美元[235] - 2024年年度咨询金额公允价值增加1.983亿美元，主要因公司平均股价从2023年12月31日的4.51美元涨至2024年12月31日的12.85美元；2023年年度咨询金额公允价值减少1.085亿美元，主要因公司平均股价从2022年12月31日的8.86美元降至2023年12月31日的4.51美元[240] - 2024年无形资产减值较2023年同期减少4070万美元，因2023年收购LaderaTech时对或有盈利目标合格阻燃产品相关技术账面价值进行了减值[241] - 2024年12个月外币损失240万美元，反映美元兑欧元走强；2023年12个月外币收益170万美元，反映美元兑欧元走弱[242] - 2024年所得税收益较2023年同期增加35.1美元，主要因迁址交易[243] - 2024年和2023年经营活动提供的现金分别为1.884亿美元和20万美元，2024年主要组成部分为净亏损590万美元、非现金费用1.937亿美元和净经营资产减少60万美元[268][269] - 2024年和2023年投资活动使用的现金分别为4290万美元和1490万美元，2024年购买业务花费3280万美元、购买财产和设备1550万美元，短期投资收益540万美元[268][270][272] - 2024年和2023年融资活动提供（使用）的现金分别为830万美元和 - 6450万美元，2024年回购普通股花费1440万美元、支付融资租赁本金70万美元，认股权证行权收益2350万美元[268][273] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为198,456千美元，2023年为47,276千美元[335] - 截至2024年12月31日，公司应收账款净额为56,048千美元，2023年为39,593千美元[335] - 截至2024年12月31日，公司存货为116,347千美元，2023年为145,652千美元[335] - 截至2024年12月31日，公司总资产为2,416,394千美元，2023年为2,315,422千美元[335] - 截至2024年12月31日，公司总负债为1,259,124千美元，2023年为1,163,127千美元[335] - 截至2024年12月31日，公司股东权益为1,157,270千美元，2023年为1,152,295千美元[335] - 2024年净销售额为560,968千美元，2023年为322,108千美元，2022年为360,505千美元[337] - 2024年净亏损为5,905千美元，2023年净利润为67,486千美元，2022年净利润为91,758千美元[337] - 2024年基本每股亏损为0.04美元，2023年基本每股收益为0.44美元，2022年基本每股收益为0.57美元[337] - 截至2024年12月31日，普通股数量为169,426,114股，2023年为165,066,195股，2022年为163,234,542股[339] - 2024年经营活动提供的净现金为188,388千美元，2023年为193千美元，2022年使用的净现金为40,172千美元[341] - 2024年投资活动使用的净现金为42,940千美元，2023年为14,894千美元，2022年为10,251千美元[341] - 2024年销售、一般和行政费用为66,901千美元，2023年为46,513千美元，2022年为60,320千美元[337] - 2024年利息费用净额为40,461千美元，2023年为41,378千美元，2022年为42,585千美元[337] - 2024年创始人咨询费 - 关联方为198,308千美元，2023年为 - 108,481千美元，2022年为 - 117,302千美元[337] - 2024年无形资产减值为0千美元，2023年为40,738千美元，2022年为0千美元[337] - 2024年净现金由融资活动提供8349，2023年使用64453，2022年使用48812[343] - 2024年现金及现金等价物净变动为151180，2023年为 - 79474，2022年为 - 98804[343] - 2024年末现金及现金等价物为198456，2023年末为47276，2022年末为126750[343] - 2024年支付利息现金为37317，2023年为37005，2022年为35488[343] - 2024年支付所得税现金为74559，2023年为25960，2022年为13488[343] - 2024年、2023年和2022年，高级票据递延融资费用摊销分别为130万美元、120万美元和120万美元[378] - 2024年、2023年和2022年，循环信贷安排递延融资费用摊销均为50万美元[378] - 2024年、2023年和2022年，外币交易实现和未实现（损失）收益分别为 - 260万美元、140万美元和 - 400万美元[391] - 2024年和2023年底，分别有两家客户占应收账款总额的20%、16%和13%、12%[404] - 2024年和2023年，消防安全板块分别有两家客户和一家客户占总净销售额的34%、11%和22%[405] - 2024年、2023年和2022年，物业、厂房及设备的折旧费用分别为1070万美元、980万美元和1070万美元[414] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司存货分别为1.16347亿美元和1.45652亿美元[414] - 2024年客户名单、技术和专利、商标的减值分别为0、40738千美元、0[416] - 2023年客户名单、技术和专利、商标的减值分别为0、40738千美元、0[416] - 2024年确定使用寿命的无形资产累计摊销为173206千美元，2023年为118174千美元[416] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年消防安全业务调整后EBITDA较2023年同期增加1.639亿美元至2.401亿美元，主要因当期阻燃剂销售额增加1.984亿美元，且成本增长慢于收入[244] - 2024年特种产品业务调整后EBITDA较2023年同期增加1960万美元至4020万美元，主要因净销售额增加[245] 信贷安排与债务情况 - 公司有一项五年期循环信贷安排，总额最高1亿美元，含2000万美元摆动信贷子安排和2500万美元信用证子安排，截至2024年12月31日无未偿还借款且符合所有契约[251][253] - 2021年11月9日，公司子公司承担6.75亿美元本金、年利率5%的高级担保票据，2029年10月30日到期[254] - 截至2024年12月31日，循环信贷安排下无未偿还借款[296] - 截至2024年和2023年12月31日，公司高级票据未摊销债务发行成本分别为720万美元和850万美元[378] - 截至2024年和2023年12月31日，公司五年期循环信贷安排未摊销递延融资成本分别为80万美元和130万美元[378] 股票回购计划 - 2024年5月23日，股东批准董事会在未来五年内回购最多25%（36310028股）的流通普通股；截至2024年12月31日，股票回购计划下仍可回购约9720万美元的股票；2024年和2023年分别回购2988291股和12178454股[258][259] 咨询金额相关 - 截至2024年12月31日，根据创始人咨询协议，应付给EverArc创始人实体的咨询金额为4.801亿美元，其中固定年度咨询金额公允价值为9080万美元，可变年度咨询金额公允价值为3.893亿美元[264] - 2024年EverArc创始人实体有权获得固定年度咨询金额，为2357061股普通股或价值3030万美元，该实体选择约78%（1837304股）以普通股形式、约22%（670万美元）以现金形式收取[265] - 固定年度咨询金额为每年2357061股普通股（占2021年11月9日已发行157137410股的1.5%），至2027年12月31日[289] - 至少50%的咨询金额将以普通股股份支付，其余以现金支付[289] - 可变年度咨询金额截至2031年12月31日，基于公司普通股市场价格升值[289] - 固定年度咨询费为每年2357061股普通股（截至2021年11月9日流通股157137410股的1.5%），至2027年12月31日[400] 资产减值情况 - 2024年10月1日公司进行定性分析，认为消防安全和特种产品报告单元的公允价值大于各自账面价值，该年度无商誉减值迹象[277][278] - 2024年无长期资产减值迹象，评估长期资产潜在减值过程主观且需重大判断[279] - 公司在2024年10月1日进行商誉定性分析，结论是消防安全和特种产品报告单元公允价值大概率大于各自账面价值，2024 - 2022年无商誉减值[366] - 2023年公司认定一项长期技术资产存在减值，2022年和2024年无长期资产减值[368] 所得税计算方法 - 公司采用资产负债法计算所得税，根据证据对递延所得税资产设立估值备抵，不确定税务立场按大于50%可能性确认税收利益[280][281][282] 股票期权与受限股票单位 - 公司向关键员工、高管和董事授予基于绩效的非合格股票期权，不同阶段授予的期权采用不同模型估计公允价值[283][286] - 基于服务的受限股票单位按授予日公司普通股市场价格估值，授予日公允价值在适用归属期内直线摊销[288] - 公司为基于绩效的非合格股票期权（PBNQSO）奖励记录了1280万美元的股份支付费用，截至2024年12月31日，与这些PBNQSO奖励未归属部分相关的未确认补偿费用约为1700万美元[308] - 2023年2月14日，薪酬委员会批准取消PBNQSO协议中的“不寻常或非经常性交易或事件”条款[393] - 2023年5月8日，薪酬委员会批准修改PBNQSO协议某些条款，确定先前期权授予的授予日期[393] 优先股