制度修订 - 制度于2025年2月修订[1] 舞弊定义 - 舞弊指内外部人员用违法违规手段为个人或他人谋取不正当利益[5] 责任机构与人员 - 董事会审计委员会是反舞弊工作领导机构[8] - 公司管理层负责建立健全并实施内部控制机制[8] - 各分公司、子公司及部门负责人是反舞弊工作第一责任人[8] - 审计部、法务部是反舞弊常设机构，负责实施工作[9] - 人力资源部应对重要岗位人员进行背景调查[10] 工作要求 - 公司管理层应倡导诚信正直企业文化[12] - 应将舞弊风险评估纳入企业风险评估工作[14] - 经营管理层对舞弊的持续监督应融入日常控制活动[15] 举报机制 - 公司审计部负责建立并公布舞弊举报电话热线0512 - 65768211和电子邮箱au01@lpsk.com，对举报材料及时立卷归档[17][25] - 各级员工及社会各方可实名或匿名举报公司舞弊案件信息[17] - 接受举报或参与调查人员不得擅自提供举报人资料，查阅需审计部授权并登记[17] - 公司保护投诉、举报人及调查员工，禁止报复，违规者撤职、解除合同，触犯法律移送司法[18] - 举报事件批准调查后成立小组，完成后出具报告并向对应决策机构提交审议[18] - 实名举报应向举报人反馈结果，查证属实挽回损失可酌情奖励[18] 人员要求 - 反舞弊工作人员应忠于职守、保守秘密，有利害关系需回避[18] 后续处理 - 公司发生舞弊案件后应评估和改进内控，通报结果[20] - 舞弊员工根据情节轻重给予记过、降级等处罚，触犯刑律移送司法[20] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[22][23]