平台资产数据 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司平台加载的资产分别为8.8万亿美元和7.3万亿美元[331] 债务与利率敏感性 - 基于2024年12月31日信贷协议下4610万美元的债务余额，公司估计有担保隔夜融资利率（SOFR）假设增加或减少100个基点，将分别使年度利息支出或收入增加或减少约20万美元[332] 递延税项资产 - 截至2024年12月31日，公司报告与合伙企业投资相关的递延税项资产为5.14亿美元[344] - 截至2024年12月31日，公司递延税项资产为6.25亿美元，主要包括与合伙企业投资相关的5.14亿美元可抵扣暂时性差异[346] 公司经营风险 - 公司运营所在行业竞争激烈，可能损害财务表现和现金流[16] - 公司主要收入依赖平台资产价值的费用，市场波动等因素导致资产价值负面趋势或波动时，基于费用的收入和收益可能下降[16] - 公司部分销售针对大型金融机构等，面临销售周期长、前期销售成本高和销售完成可预测性低的问题，可能损害经营业绩[16] - 公司过去几年收入增长显著，但难以持续，且依赖吸引和留住顶尖人才来维持增长，否则可能对业务等产生重大不利影响[16] - 公司业务严重依赖基于云的服务等，任何故障或中断可能导致收入减少、成本增加和客户流失[16] - 公司未能成功整合收购项目可能会耗尽资源，通过收购实现增长存在重大风险，可能对业务等产生重大不利影响[16] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为11.69572亿美元，较2023年的5.58743亿美元增长109.32%[358] - 2024年公司实现营收4.51803亿美元，较2023年的3.68168亿美元增长22.72%[360] - 2024年公司毛利润为3.28816亿美元，较2023年的2.61041亿美元增长26%[360] - 2024年公司运营收入为1234万美元，而2023年运营亏损为1674.5万美元[360] - 2024年公司净收入为4.27585亿美元，而2023年净亏损为2308.3万美元[360] - 2024年归属于公司的净收入为4.24378亿美元，而2023年为亏损2162.7万美元[360] - 2024年A类和D类普通股基本每股净收益为1.93美元，2023年为亏损0.11美元[360] - 2024年综合收入为4.23071亿美元，而2023年综合亏损为2029.7万美元[362] - 2024年归属于公司的综合收入为4.20356亿美元，而2023年为亏损1932.7万美元[362] - 2024年公司总股权薪酬费用为1.03201亿美元，2023年为1.04447亿美元[360] - 2022年12月31日股东权益总额为338,386千美元[367] - 2023年12月31日股东权益总额为409,657千美元，较2022年增长约20.9%[365][367] - 2024年12月31日股东权益总额为1,030,231千美元，较2023年增长约151.5%[365] - 2023年行使购买普通股期权增加股东权益248千美元[365] - 2023年受限股票单位释放增加股东权益4千美元[365] - 2023年因纳税义务扣留股份减少股东权益55,301千美元[365] - 2023年ESPP股份发行增加股东权益4,693千美元[365] - 2023年基于股权的薪酬增加股东权益103,663千美元[365] - 2023年净收入增加股东权益427,585千美元[365] - 2024年因LLC单位交换，A类股增加80,965,546股，B类股减少111,191股，C类股减少20,142,046股，D类股减少60,712,309股[365] - 2021年12月31日股东权益总额为261,868千美元，2022年12月31日为338,386千美元[371] - 2024年、2023年、2022年净收入（损失）分别为427,585千美元、-23,083千美元、-6,695千美元[376] - 2024年、2023年、2022年经营活动提供的净现金分别为74,321千美元、84,602千美元、58,005千美元[376] - 2024年、2023年、2022年投资活动使用的净现金分别为55,648千美元、95,055千美元、76,551千美元[376] - 2024年、2023年、2022年融资活动（使用）提供的净现金分别为-61,668千美元、-19,291千美元、16,229千美元[376] - 2024年、2023年、2022年现金及现金等价物期末余额分别为177,350千美元、221,765千美元、250,724千美元[376] 公司股权结构 - 公司有A、B、C、D四类普通股，A类和D类有经济权利，B类和C类无经济权利[379] - 截至2024年12月31日，公司持有CWAN Holdings 94.9%的权益，持续股权所有者持有剩余5.1% [379] 公司成立与上市信息 - 公司于2021年5月18日成立，9月28日完成首次公开募股[378] 财务报表编制原则 - 合并财务报表按照美国公认会计原则编制[380] 许可收入数据 - 2024、2023和2022财年，公司的许可收入分别为380万美元、660万美元和90万美元[391] 收入确认与成本处理 - 公司SaaS服务的非退款预收款作为一项重大权利递延，通常在12个月内确认收入[386] - 公司获取合同的增量直接成本（销售佣金）递延，并在四年的经济受益期内摊销[394] - 2024、2023和2022财年，公司未确认递延佣金成本的减值损失[395] 客户收入贡献情况 - 2024、2023和2022财年，公司没有客户贡献超过10%的收入[401] - 截至2024年和2023年12月31日，公司没有客户占应收账款总额的10%或以上[401] 资产折旧与摊销政策 - 公司的固定资产折旧年限一般为三到五年，内部开发软件为四年[411] - 2024、2023和2022财年，公司长期资产的减值损失不重大[412] - 公司资本化软件成本按直线法在相关软件的估计经济寿命（一般为四年）内摊销[414] 股权薪酬费用确认 - 公司基于授予日股权奖励的估计公允价值，在必要服务期内直线法确认股权薪酬费用[416] 所得税核算方法 - 公司按资产负债法核算所得税，递延所得税资产和负债按预期转回时的法定税率计量[418] 税收利益支付比例 - 公司按85%的比例支付因赎回或交换CWAN Holdings单位实际实现或视为实现的税收利益[421] 净外汇收益（损失） - 2024、2023和2022年公司分别确认净外汇收益（损失）0.1百万美元、0.7百万美元和0.1百万美元[427] 非控股股东持股比例 - 截至2024年12月31日，非控股股东持有CWAN Holdings 5.1%的股份[428] 无形资产与商誉减值情况 - 2024和2023年公司未对有限寿命无形资产和商誉计提减值费用[432][434] 会计准则追溯采用 - 公司于2024年12月31日追溯采用ASU 2023 - 07会计准则[435] 未来维护和支持服务收入预计 - 2024年12月31日预计未来确认的维护和支持服务收入总计2029千美元，其中2025年为1083千美元，2026年为522千美元，2027年为269千美元，2028年及以后为155千美元[439] 递延收入确认情况 - 2024年确认的总收入中，有240万美元来自2023年12月31日递延收入余额中的SaaS解决方案；2023年确认的总收入中，有110万美元来自2022年12月31日递延收入余额中的SaaS解决方案及许可证的性能和维护服务[439] 合同资产余额情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，分类为流动资产的合同资产余额分别为180万美元和280万美元，分类为非流动资产的合同资产余额分别为60万美元和190万美元[440] 收入地理区域确定方法 - 公司按客户的账单地址确定地理区域的收入[441] 金融资产公允价值 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司金融资产公允价值分别为285790千美元和317717千美元[442] 公司收购情况 - 2024年4月22日，公司以40100000美元现金收购Wilshire Technology，产生收购相关费用1300000美元[443] - 收购Wilshire Technology产生的商誉主要归因于员工团队、预期协同效应和产品扩展，金额为28237000美元，可用于所得税抵扣[443] - 2024年公司商誉余额从45338000美元变为70971000美元，因收购增加28237000美元，外币折算调整减少2604000美元[445] 无形资产摊销费用 - 2024年和2023年公司分别确认无形资产摊销费用5600000美元和4300000美元[446] 应收账款净额情况 - 截至2024年12月31日，公司应收账款净额为106151000美元，较2023年的92091000美元有所增加[448] 预付费用和其他流动资产情况 - 截至2024年12月31日，公司预付费用和其他流动资产为23006000美元，较2023年的27683000美元有所减少[450] 财产和设备净额情况 - 截至2024年12月31日，公司财产和设备净额为14797000美元，较2023年的15349000美元有所减少[451] 折旧费用情况 - 2024年、2023年和2022年公司折旧费用分别为6500000美元、5700000美元和4800000美元[451] 可供出售证券和持有至到期证券公允价值 - 截至2024年12月31日，可供出售证券和持有至到期证券公允价值分别为106700000美元和3000000美元[442] 其他非流动资产情况 - 2024年其他非流动资产为3340千美元，2023年为3563千美元[452] 应计费用和其他流动负债情况 - 2024年应计费用和其他流动负债为62983千美元，2023年为49535千美元[453] 其他长期负债情况 - 2024年其他长期负债为1470千美元，2023年为5518千美元[454] 信贷协议情况 - 信贷协议包含5500万美元定期贷款和12500万美元循环信贷额度[455] 定期贷款利率与支付方式 - 定期贷款按每年5.00%的利率摊销，按季度支付[457] 员工退休计划贡献情况 - 2024 - 2022年公司对员工退休计划的贡献分别为670万美元、670万美元和560万美元[462] 经营租赁成本情况 - 2024年和2023年经营租赁成本分别为920万美元和760万美元[465] 未来最低租赁付款情况 - 截至2024年12月31日，未来最低租赁付款总额为29020千美元，现值为26005千美元[466] 未来最低采购义务情况 - 截至2024年12月31日，公司未来最低采购义务为12827千美元[467] 公司在CWAN Holdings所有权情况 - 2024年公司在CWAN Holdings的所有权为94.9%，2023年为86.5%[469] 普通股摊薄后每股净收益情况 - 2024年A类和D类普通股摊薄后每股净收益为1.68美元，2023年为 - 0.11美元，2022年为 - 0.04美元[472] 潜在摊薄证券情况 - 2024 - 2022年评估为具有反摊薄效应而被排除在摊薄后每股净亏损计算的潜在摊薄证券总数分别为830,358、56,058,717、64,103,454[473] 综合激励计划授权发行股份情况 - 2021年综合激励计划授权发行57,197,804股普通股[474] 股票期权情况 - 截至2024年12月31日，股票期权余额为9,514,741股，加权平均行使价格为8.42美元，总未确认补偿费用为110万美元，预计在0.7年内确认[475] 受限股票单位情况 - 截至2024年12月31日，受限股票单位（RSUs）未归属单位为12,175,710股，加权平均授予日公允价值为19.12美元，未确认基于股权的补偿费用为1.348亿美元，预计在2.2年内确认[477] 员工股票期权授予情况 - 2022年授予员工股票期权的加权平均授予日公允价值为每股7.74美元，预期波动率为44%，无风险利率为1.8% - 2.0%[