国际业务收入占比 - 2024年和2023年国际业务收入分别占总收入的47.7%和45.6%[403] 汇率变动对营业收入影响 - 假设2024年和2023年货币汇率变动10%，分别会使合并营业收入增减约9780万美元和8600万美元[403] 可变利率债务情况 - 2024年末和2023年末可变利率债务分别为67亿美元和54亿美元[405] 利率互换衍生合约情况 - 截至2024年12月31日，有累计名义美元价值45亿美元的利率互换衍生合约[405] 市场利率变动对利息费用影响 - 若2024年和2023年市场利率平均变动100个基点，利息费用分别变动约2200万美元和1400万美元[406] 商誉及减值损失 - 2024年末公司商誉60亿美元，当年确认9000万美元商誉减值损失[421] - 2024年公司确认工资卡报告单元的商誉减值损失9000万美元，减值后该单元剩余商誉约5700万美元[462] - 2024年末和2023年末，公司可税前扣除的商誉分别约为11亿美元和9859万美元；2024年商誉净累计减值损失为9000万美元[567] 公司收购情况 - 公司收购Paymerang和GPS Capital Markets, LLC的总估计收购对价分别为1.792亿美元和5.762亿美元[424] - 公司从上述收购中记录的客户和供应商关系等无形资产为5.423亿美元[424] - 2024年公司进行三笔收购，总代价约8.149亿美元（扣除现金和现金等价物及受限现金5.09亿美元），初步记录商誉约7.10549亿美元[553][554][555][556][559] - 2024年公司完成多笔资产收购，金额约670万美元；2023年完成多笔收购，总代价约4.37亿美元（含此前对Mina的850万美元权益法投资），净现金为1.17亿美元[560][561][562] - 2024年收购无形资产初步估计公允价值为59.1902万美元，2023年为15.8689万美元[560][564] 资产负债情况 - 2024年末总资产17957031美元，2023年末为15476252美元[429] - 2024年末总负债和权益17957031美元，2023年末为15476252美元[430] - 2024年末普通股131000美元，2023年末为129000美元[430] - 2024年末留存收益9196405000美元，2023年末为8192659000美元[430] - 2024年末累计其他综合损失1713996000美元，2023年末为1289099000美元[430] - 2024年末库藏股8171329000美元，2023年末为6887515000美元[430] - 2024年末累计其他综合损失为1713996000美元，2023年末为1289099000美元[588] 净收入及每股收益情况 - 2024年净收入1003732000美元，2023年为981890000美元，2022年为954327000美元[432] - 2024年基本每股收益14.27美元，2023年为13.42美元，2022年为12.62美元[432] - 2024年稀释每股收益13.97美元，2023年为13.20美元，2022年为12.42美元[432] - 2024年净收入1003732美元，2023年981890美元，2022年954327美元[442] 总综合收益情况 - 2024年总综合收益573059000美元，2023年为1202441000美元，2022年为909293000美元[436] 现金流量情况 - 2024年净现金提供的经营活动为1940565美元，2023年2101132美元，2022年754797美元[442] - 2024年净现金使用的投资活动为807477美元，2023年380723美元，2022年368345美元[442] - 2024年净现金提供（使用）的融资活动为404989美元，2023年使用898211美元，2022年使用311228美元[442] - 2024年现金及现金等价物和受限现金年末余额为4456345美元，2023年3141535美元，2022年2289180美元[442] - 2024年现金支付利息496098美元，2023年448384美元，2022年229641美元[442] - 2024年现金支付所得税374039美元，2023年408340美元，2022年358231美元[442] 应收账款逾期情况 - 2024年和2023年12月31日，约87%和82%的应收账款逾期不到30天[455] 公司更名及股票代码变更 - 2024年3月25日，FLEETCOR Technologies, Inc.更名为Corpay, Inc.，股票代码变为“CPAY”[445] 公司可报告细分市场 - 公司报告的可报告细分市场包括车辆支付、企业支付、住宿支付和其他[447] 软件成本及摊销情况 - 2024、2023、2022年公司分别资本化软件成本1.363亿美元、1.28亿美元、1.205亿美元[469] - 2024、2023、2022年软件摊销费用分别为7880万美元、7750万美元、6130万美元[469] 现金及现金等价物和受限现金情况 - 2024、2023、2022年末现金及现金等价物分别为15.53642亿美元、13.89648亿美元、14.35163亿美元[476] - 2024、2023、2022年末受限现金分别为29.02703亿美元、17.51887亿美元、8.54017亿美元[476] 外汇损失情况 - 2024、2023、2022年公司确认的净外汇损失分别为920万美元、480万美元、170万美元[477] - 2024、2023、2022年公司在长期内部实体交易上的外币损失（收益）分别为1.32亿美元、 - 2900万美元、2.057亿美元[477] 现货交易资产负债情况 - 2024年末应收账款中现货交易资产毛额23.056亿美元，抵销21.318亿美元，净额1.738亿美元[485] - 2024年末应付账款中现货交易负债毛额22.183亿美元，抵销21.318亿美元，净额8650万美元[485] 合资企业投资情况 - 2021年公司对一家巴西银行的20年合资企业投资3740万美元[466] 债务发行成本及递延融资成本情况 - 2024年和2023年公司分别资本化与再融资相关的额外债务发行成本850万美元和40万美元，2024年末和2023年末递延融资成本分别为420万美元和570万美元，与定期票据相关的递延融资成本和债务折扣分别为1660万美元和1900万美元[492] 循环贸易应收账款证券化设施情况 - 公司维持17亿美元的循环贸易应收账款证券化设施[494] 应收账款情况 - 截至2024年12月31日，国内未证券化应收账款总额945714000美元、国内证券化应收账款总额1323000000美元、国外应收账款总额1278543000美元，总应收账款3547257000美元，减去信贷损失拨备133757000美元后，应收账款和证券化应收账款净额3413500000美元；2023年对应数据分别为921206000美元、1307000000美元、1420543000美元、3648749000美元、180163000美元、3468586000美元[497] 广告费用情况 - 2024年、2023年和2022年广告费用分别为7500万美元、6460万美元和6550万美元[499] 滞纳金和财务费用占比情况 - 2024年和2023年，滞纳金和财务费用分别约占合并总收入净额的4%和5%，公司在客户余额逾期约30 - 40天后停止计费和计提[514] 跨境支付业务衍生品相关收入占比情况 - 2024年和2023年，跨境支付业务中衍生品相关收入约占合并总收入净额的8%[515] 员工股票期权和受限股票奖励情况 - 公司常规授予员工股票期权和受限股票奖励/单位，股票期权授予的行权价格等于授予日公司股票的公允市场价值，期权归属期为一至四年[486] - 受限股票和受限股票单位的授予独立于股票期权，归属期一般为一至四年，其公允价值基于授予日公司股票的公允价值[487] 会计准则应用及评估情况 - 2024年公司采用了FASB于2023年11月发布的ASU No. 2023 - 07并追溯应用于合并财务报表中列报的所有期间[502] - FASB于2023年12月发布的ASU No. 2023 - 09和2024年11月发布的ASU No. 2024 - 03公司正在评估对合并财务报表披露的影响[503][504] 设备和卡销售相关费用情况 - 2022 - 2024年设备和卡销售相关费用分别为8310万美元、7630万美元和7480万美元[516] 与客户合同收入占比情况 - 2024和2023年与客户合同收入约占合并净收入的85%[517] 浮动收入占比情况 - 2024和2023年浮动收入分别占合并净收入的3%和2%，2022年不显著[518] 合并净收入情况 - 2022 - 2024年合并净收入分别为34.271亿美元、37.577亿美元和39.746亿美元[519] 递延收入合同负债情况 - 截至2024和2023年12月31日，递延收入合同负债分别为3900万美元和4570万美元[520] 销售费用中资本化合同成本摊销情况 - 2022 - 2024年销售费用中资本化合同成本的摊销分别为1540万美元、1670万美元和1890万美元[523] 资本化合同成本情况 - 截至2024和2023年12月31日，预付费用和其他流动资产中资本化合同成本分别为1970万美元和1920万美元，其他资产中分别为4380万美元和4490万美元[523] 递延客户激励情况 - 截至2024和2023年12月31日，递延客户激励分别为550万美元和1000万美元[525] 按公允价值计量的金融资产负债情况 - 截至2024年12月31日，按公允价值计量的金融资产为21.68234亿美元，负债为7.39377亿美元；2023年12月31日，资产为14.79453亿美元，负债为3.15063亿美元[530][532][533] 公允价值层级转移情况 - 2024和2023年均无公允价值层级之间的转移[535] 公允价值无法轻易确定的投资账面价值情况 - 2024年12月31日和2023年12月31日，公允价值无法轻易确定的投资账面价值分别为6010万美元和6950万美元[538] 股票回购计划情况 - 董事会批准的股票回购计划授权公司在2026年2月4日前回购普通股，2024年1月25日和11月5日分别将计划规模增加10亿美元，至91亿美元；截至2024年12月31日，已回购33090680股，总价78亿美元，剩余授权13亿美元[540] - 2024 - 2022年分别回购4211818股（总价13亿美元）、2597954股（总价7亿美元）、6212410股（总价14亿美元）[540] - 2023年8月18日公司签订4.5亿美元加速股票回购协议，交付4.5亿美元现金，收到1372841股；9月26日完成协议，又收到293588股[541] 基于股票的薪酬费用及税收优惠情况 - 2024 - 2022年基于股票的薪酬费用分别为1.16724亿美元、1.16086亿美元、1.21416亿美元，相关税收优惠分别为6070万美元、2210万美元、2550万美元[545] 未确认的基于股票奖励的薪酬成本情况 - 截至2024年12月31日，未确认的基于股票奖励的薪酬成本为7288.2万美元，其中股票期权3497.9万美元，受限股票3790.3万美元[546] 股票期权相关情况 - 2024年12月31日，股票期权的加权平均剩余合同期限为4.6年，可行权期权的加权平均剩余合同期限为3.1年，可行权期权的总内在价值为2.929亿美元[548][549] - 2024年授予股票期权的加权平均假设：无风险利率4.28%，预期波动率35.68%，预期期限3.8年[549] 受限股票和受限股票单位归属公允价值情况 - 2024 - 2022年受限股票和受限股票单位归属的总公允价值分别为1.123亿美元、6660万美元、3440万美元[552] 外汇汇率变动对无形资产账面价值影响 - 2024年和2023年，外汇汇率变动使其他无形资产账面价值分别减少